La legislación chilena establece diversas normativas en torno a las licencias médicas y los subsidios por incapacidad laboral, las cuales aplican tanto a trabajadores dependientes como independientes. Un aspecto particular surge cuando una persona, tras jubilar, decide continuar trabajando. En este escenario, surgen interrogantes sobre la obligación de cotizar y el acceso a beneficios como las licencias médicas.
Pensionados y Cotizaciones de Salud
Actualmente, la legislación exime del pago de cotizaciones de salud a los pensionados que pertenecen al 80% más vulnerable de la población, independientemente de su afiliación a Fonasa o Isapre. Este beneficio busca aliviar la carga financiera de los sectores más necesitados de la población pensionada.
Sin embargo, si un pensionado decide seguir trabajando, recibe legalmente dos rentas: la pensión y la remuneración pagada por el empleador. En este caso, el descuento del 7% destinado a las cotizaciones de salud se aplica sobre cada una de estas rentas. Si el cotizante tiene un plan de salud con una Isapre y los aportes realizados como pensionado y trabajador superan el valor del plan, se generan excedentes de dinero que le pertenecen.
Por ejemplo, si un pensionado tiene una pensión de $800.000, recibe un sueldo de $900.000 y su plan de Isapre cuesta $83.500, la suma de las cotizaciones de salud de ambas rentas sería de $119.000. En este caso, se generarían excedentes. Es importante destacar que los pensionados pagan salud por las remuneraciones que perciben si deciden seguir trabajando, pero están exentos de la obligación de cotizar en una AFP.
Acceso a Licencias Médicas
La licencia médica es un derecho que permite a un trabajador, ya sea dependiente o independiente, ausentarse o reducir su jornada laboral por un período determinado, siguiendo la indicación de un profesional de la salud (médico, dentista o matrona). El objetivo principal es que el trabajador pueda reposar para recuperar su salud y reintegrarse a sus labores.
Requisitos Generales para una Licencia Médica
Para acceder a una licencia médica, el trabajador debe cumplir ciertos requisitos:
- El profesional tratante debe extender una licencia médica, la cual se materializa en el Formulario Único, ya sea en papel o formato electrónico.
- El beneficiario (paciente) debe contar con una licencia médica entregada por un médico tratante, matrona o cirujano dentista, tras una evaluación de salud.
- El organismo pagador (Isapre, Fonasa, COMPIN, CCAF) verificará si el beneficiario cumple con las reglas establecidas en la normativa.
Cotizaciones y Licencias Médicas
La legislación establece que, para acceder a una licencia médica, el trabajador debe registrar al menos tres cotizaciones en los seis meses anteriores al inicio de la licencia. La cotización postretiro, es decir, aquella que se realiza mientras se está pensionado y trabajando, tiene una ventaja particular relacionada con las licencias médicas, ya que permite mantener el acceso a este beneficio.
Existen excepciones para trabajadores dependientes contratados diariamente por turnos o jornadas, quienes, además del período mínimo de afiliación de seis meses, deben contar con al menos un mes de cotizaciones dentro de los seis meses anteriores a la fecha inicial de la licencia.
Es importante destacar que el empleador no tiene facultades para cuestionar o rechazar una licencia médica, aunque esté incompleta. Su rol es facilitar la tramitación.
Subsidio por Incapacidad Laboral (SIL)
El Subsidio por Incapacidad Laboral (SIL) es un beneficio que reemplaza la remuneración o renta que un trabajador deja de percibir al ausentarse o reducir su jornada por enfermedad o accidente (de origen común, maternal o profesional). Este subsidio genera, además, una continuidad en el pago de las cotizaciones previsionales.
Cálculo del Subsidio por Incapacidad Laboral
El cálculo del subsidio se basa en diversos factores, dependiendo de la calidad del trabajador:
Trabajadores Independientes
Para trabajadores independientes obligados a cotizar, el cálculo del subsidio se realiza considerando la renta imponible anual, según lo establecido en el Decreto Ley N°3.500. Si optaron por pagar sus cotizaciones en la Operación Renta bajo modalidad de cobertura total, el subsidio se determina de acuerdo a esta renta imponible anual. En caso de optar por cobertura parcial, la Superintendencia de Salud instruye que la Isapre debe utilizar la renta imponible anual como base de cálculo, dado que el trabajador está obligado a pagar el precio total de la cotización para salud.
Si un trabajador independiente obligado a cotizar, afiliado a Fonasa, optó por cotizar por menos de la renta imponible anual, el subsidio se calcula con la renta anual por la que efectivamente pagó cotizaciones, dividida por 12.
En el caso de trabajadores independientes afiliados a Isapre y obligados a cotizar, que optaron por pagar las cotizaciones en la Operación Renta bajo modalidad de cobertura parcial, se considera la renta imponible anual como base de cálculo del subsidio.
Para trabajadores independientes voluntarios, en el cálculo de los subsidios no se consideran rentas mensuales con una diferencia superior al 25%. Si existe tal diferencia, el monto imponible menor se ajustará al 25% para calcular el máximo valor imponible.
El monto del subsidio se calcula según la cantidad de días por los que fue autorizada la licencia médica y las cotizaciones aportadas, sin sobrepasar el Tope Imponible Anual. El cálculo neto por mes se basa en 30 días, descontando cotizaciones legales e impuestos.
Carencia y Topes de Pago
Existe una carencia de 3 días cuando la licencia es otorgada por un período igual o menor a 10 días. El pago del subsidio se realizará desde el cuarto día. Si el reposo se extiende y la suma de la primera licencia más las continuas superan los 11 días, el pago se contará desde el cuarto día o el período completo.
El pago de la licencia médica tiene un tope dispuesto en base al tope legal imponible, el cual cambia anualmente. El monto máximo de pago de subsidio puede alcanzar UF 81,6 (aproximadamente 2.730.000 pesos).
Tramitación y Pago de Licencias Médicas
El proceso de tramitación y pago de las licencias médicas puede variar:
Licencias Electrónicas y Manuales
Si la licencia médica es electrónica y el empleador está adscrito a dicho sistema, esta le llegará automáticamente. Si el empleador no está adscrito al sistema electrónico, el prestador le entrega un comprobante de emisión de la licencia médica, el cual el trabajador debe presentar a su empleador para que este la gestione.
Organismos Pagadores
Los organismos pagadores del Subsidio por Incapacidad Laboral (SIL) son las COMPIN o Cajas de Compensación de Asignación Familiar (CCAF). Si el trabajador es dependiente y su empleador no lo tiene afiliado a una CCAF, debe cobrar el subsidio en cualquier sucursal del BancoEstado.
Plazos de Pago y Prescripción
La licencia médica se paga dentro de los 30 días siguientes a su recepción, siempre que los días estén autorizados y se cumplan los requisitos para tener derecho a subsidio. El pago se realiza en períodos máximos mensuales. Si el reposo excede los 30 días, el médico debe emitir una licencia de "continuidad".
El derecho a cobrar el subsidio por incapacidad laboral prescribe en seis meses desde el término de la licencia médica. Este plazo aplica tanto a la solicitud como al cobro efectivo del beneficio.
Tipos de Licencias Médicas
Existen diversos tipos de licencias médicas, cada una con sus especificaciones:
- Licencia Médica Tipo 4 (Enfermedad grave de un niño menor de un año): Se emite a la madre o persona gestora del hijo menor de un año, con una duración de 7 días prorrogables hasta 30 días.
- Licencia Médica Tipo 5 (Accidente del trabajo): Otorgada en casos de accidentes laborales. El pago y tramitación se realizan a través del Seguro Social contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales (Ley 16.744).
- Licencia Médica Tipo 6 (Enfermedad profesional): Para trabajadores que padecen enfermedades profesionales. El pago y tramitación también se gestionan a través del Seguro Social contra Riesgos de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales.
- Protección de la Maternidad: Incluye licencias como la de 42 días por pre natal y 84 días por post natal. El Permiso Postnatal Parental puede ser de 12 semanas a tiempo completo o 18 semanas a media jornada.
¿Cómo funciona el pago de licencias médicas en Chile?
Rechazo y Reclamo de Licencias Médicas
La Isapre y la COMPIN pueden rechazar, reducir o ampliar el período de reposo de una licencia médica. Las situaciones comunes de rechazo o devolución de una licencia médica por parte de la Isapre incluyen la falta de firma del profesional o del trabajador, o si la licencia ha sido enmendada.
Ante un rechazo o reducción, el cotizante de Isapre debe presentar su reclamo por escrito directamente a la Comisión de Medicina Preventiva e Invalidez (COMPIN) correspondiente a su domicilio. Si la COMPIN mantiene el rechazo, se puede apelar a la Superintendencia de Seguridad Social.
Una licencia médica autorizada "Sin derecho a subsidio" significa que el reposo médico fue autorizado, justificando la ausencia laboral, pero no otorga derecho a percibir subsidio por no cumplir los requisitos legales.
En caso de trabajadores afiliados a C.C.A.F. y FONASA, el formulario de Licencia Médica se debe entregar en la Caja de Compensación.
Consulta de Antecedentes y Documentación
A requerimiento del trabajador y/o del empleador, la Isapre debe entregar copia fidedigna de los dictámenes de resolución de licencia médica. El empleador debe presentar cierta documentación junto a una licencia médica, que varía según la calidad del trabajador y el tipo de licencia, pudiendo incluir fotocopias de boletas de honorarios de los últimos seis meses.
Si la licencia médica emitida es electrónica, el empleador, si está adscrito al sistema, la recibirá automáticamente. En caso contrario, el trabajador debe informar a su empleador para que este la rescate y tramite.
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