Preparar tu jubilación es clave para un futuro tranquilo. Las cotizaciones previsionales son el aporte que un empleador debe hacer a la cuenta de ahorro individual en la AFP de un trabajador, y tienen como finalidad financiar la pensión que una persona recibe al momento de su jubilación. Si eres un trabajador independiente y tienes boletas de honorarios, también estás obligado a pagar tus cotizaciones. Sin embargo, en el largo proceso de construcción de tu pensión, pueden aparecer “lagunas previsionales”, es decir, períodos donde no se realizaron estos aportes. Este artículo explora qué son, por qué ocurren, cómo identificarlas y las estrategias para combatirlas, incluyendo los importantes cambios introducidos por la reciente Reforma Previsional.
¿Qué son las Lagunas Previsionales y Cómo Afectan tu Pensión?
Las lagunas previsionales son los períodos en los que los afiliados no cotizan en sus cuentas de capitalización individual de ahorro para la pensión por distintos motivos. Es decir, son meses en los que no aportaste a tu fondo de pensión. Esto significa que los aportes no realizados oportunamente, ya sea por períodos de cesantía o trabajo informal, no pueden ser cubiertos en forma posterior.
Como el monto total de tu jubilación dependerá de la cantidad de dinero que hayas ahorrado durante tu vida laboral y la rentabilidad generada, las lagunas previsionales tienen un importante efecto negativo en tu pensión. Si tienes períodos no cotizados, no solo pierdes el monto que no se depositó, sino también los años de rentabilidad que ese monto acumularía. Según algunos datos del gobierno, más de 2,4 millones de chilenos poseen lagunas previsionales de más de un año, lo que puede reducir significativamente el monto final de la pensión e incluso cambiar el tipo de pensión al que se accede.
Principales Causas de las Lagunas Previsionales
Las lagunas previsionales pueden tener diversas causas, pero siempre se producen porque los trabajadores no pudieron cotizar en esos períodos. Las principales razones son:
Trabajo Informal o por Cuenta Propia
- Corresponden a trabajos sin contrato ni de manera dependiente ni independiente, o labores realizadas por cuenta propia.
- Son ejemplos de trabajadores por cuenta propia los taxistas o trabajadores de ferias libres. En estos casos, la falta de cotización es común.
Períodos sin Trabajo (Cesantía)
- Cuando la persona no se encuentra trabajando o sale del mercado laboral, deja de ahorrar para su pensión. Estos períodos quedan sin cobertura.
Incumplimiento del Empleador
- El actual Sistema de Pensiones otorga al empleador la obligación de pagar las cotizaciones de sus colaboradores.
- Si el empleador no realiza el pago aun cuando le descuenta las cotizaciones a su trabajador, incurre en un incumplimiento legal.
- La AFP se encarga de perseguir judicialmente al empleador siguiendo las acciones necesarias para el cobro de las cotizaciones adeudadas y sus reajustes e intereses.
- A veces, el empleador declara la cotización, pero no la paga, o no se registra información y se presume morosidad.
Cómo Detectar las Lagunas en tu Historial Previsional
Para saber si tienes lagunas previsionales, es fundamental revisar periódicamente tus cartolas cuatrimestrales de la AFP. Si no estás seguro de cómo revisar el pago de tus cotizaciones, puedes ingresar al sitio web Son Tus Lucas, donde podrás revisar los meses sin cotización en tu historial. Además, en el mismo sitio puedes verificar si existe un mes en que trabajaste y no se registró tu cotización.
También puedes entrar al sitio web de tu AFP o al portal de la Superintendencia de Pensiones con tu RUT y clave para revisar tu cartola previsional. Si ves meses sin aportes registrados, probablemente hay una laguna allí. Es importante hacer esta revisión al menos una vez al año para detectar a tiempo errores o períodos no cotizados.
Estrategias para Mitigar y Prevenir las Lagunas
Aunque las lagunas previsionales no se pueden pagar después, sí puedes tomar acciones para reducir su impacto y prevenir su aparición. Más que preguntarse cómo compensar lagunas previsionales, lo importante es prevenirlas a tiempo y fortalecer el ahorro desde hoy.
Incentivos y Mecanismos de Cotización
- La primera recomendación es evitar los periodos de lagunas previsionales, asegurándote siempre de que tus pagos estén al día.
- Trata de mantener tus pagos de cotizaciones en periodos de trabajo independiente y esporádico o cesantía.
- Se han simplificado los mecanismos de cotización para independientes, permitiendo pagos automáticos desde cuentas bancarias o la posibilidad de que familiares directos puedan contribuir en nombre del afiliado.
- Además, la reforma promueve la formalidad al vincular los beneficios a la cotización.
Ahorro Previsional Voluntario (APV)
- El APV es la posibilidad de hacer una contribución adicional a tus cotizaciones obligatorias haciendo depósitos en una cuenta de ahorro.
- Si contratas el APV con el régimen B, verás una reducción de impuesto a la renta que ayudará a potenciar tu ahorro (con tope de UF 600 anual).
- Podrás invertir tus ahorros en fondos de inversión más variados que los que poseen las AFP.
El Impacto de la Reforma Previsional en la Cobertura de Lagunas
La Reforma Previsional ha introducido importantes cambios y beneficios que buscan fortalecer el sistema y ofrecer mayor protección frente a las lagunas previsionales.
Reforma Previsional 2025: Seguro Lagunas Previsionales - Capital Play
Ampliación del Seguro de Lagunas Previsionales
Es un nuevo beneficio de la Reforma Previsional que comenzó a regir el 1 de mayo de 2025. Permite que todas las personas que reciban el Seguro de Cesantía, sin importar el tipo de fondo (Cuenta Individual o Fondo Solidario), tengan cubiertas sus cotizaciones previsionales mientras estén desempleadas.
- Antes: Solo las personas que usaban el Fondo de Cesantía Solidario tenían cotizaciones previsionales cubiertas.
- Ahora: Desde mayo de 2025, se incluye también a quienes usan su Cuenta Individual. Así, todos los beneficiarios del Seguro de Cesantía tienen este respaldo.
- Financiación: El dinero no sale del bolsillo del trabajador. Las cotizaciones son financiadas por el Fondo de Cesantía Solidario (FCS), que se forma con aportes del Estado y de los empleadores. No se usan los fondos individuales ni se descuenta del monto del seguro que recibe el trabajador.
- Montos de cotización: Desde mayo a julio de 2025, se cotiza el 10% del pago mensual del Seguro de Cesantía. Desde agosto, sube a 10,10%, y en agosto de 2027 a 10,25%. Es decir, mes a mes se deposita ese porcentaje en la AFP del trabajador o trabajadora mientras esté cesante y esté recibiendo pagos del Seguro de Cesantía.
- Término del beneficio: Si se terminan los giros (no posee más fondos en su cuenta individual) o encuentra trabajo, este beneficio finaliza automáticamente.
- Impacto: Se estima que el número de personas beneficiadas se triplicará, pasando de 395 mil a más de 1,4 millones al año. Esto significa una gran mejora en la protección previsional para quienes atraviesan períodos de desempleo.
- Proceso: La Administradora de Fondos de Cesantía (AFC) realizará la transferencia automáticamente del porcentaje de cotización del Fondo de Cesantía Solidario a tu cuenta de AFP, el mismo día de cada pago del Seguro de Cesantía.
La Pensión Garantizada Universal (PGU) como Red de Apoyo
La Pensión Garantizada Universal (PGU) es el primer piso de la seguridad social y juega un rol crucial para quienes presentan lagunas previsionales. Personas pensionadas por Leyes de Reparación (Exonerados, Rettig y Valech) y beneficiarios de pensiones de gracia también podrán acceder a la PGU si cumplen los requisitos.
- Estas personas, con o sin lagunas, igualmente podrán acceder a la PGU.
- El monto máximo de la PGU ha aumentado a $250.000.
- Si una persona ya recibe el complemento de PGU (porque su pensión de reparación era menor al monto máximo de la PGU), a partir de septiembre de la fecha en que cumpla la edad establecida en el calendario, su monto se ajustará de forma automática al nuevo valor máximo de la PGU.
- Si ya recibes la PGU, el ajuste es automático según el calendario.
Beneficio a Mujeres por Expectativa de Vida
Es un beneficio dirigido a mujeres que busca corregir las brechas de género en el sistema de pensiones, dada su mayor expectativa de vida. Se incluye como parte de los beneficios del nuevo Seguro Social.
Obligaciones del Empleador y el Rol del IPS
La normativa establece claras responsabilidades para los empleadores en el pago de cotizaciones, siendo un factor clave para evitar la creación de lagunas previsionales.
- El empleador o entidad pagadora de subsidios debe declarar y pagar las cotizaciones hasta el día 10 del mes siguiente a aquel en que se devengaron las remuneraciones o se autorizó la licencia médica.
- Cuando el empleador realice la declaración y el pago de las cotizaciones por medio electrónico, el plazo de pago se extenderá hasta el día 13 de cada mes, incluso si fuera sábado, domingo o festivo.
- La normativa indica que los empleadores deben cotizar al Seguro Social Previsional (SSP) por todos sus trabajadores, incluyendo aquellos que laboran en jornadas parciales o part time. Este dato cobra especial importancia porque permite llevar un registro adecuado de los periodos cotizados en jornada parcial, lo que será clave para que, en el futuro, esas cotizaciones puedan ser computadas en el historial previsional del trabajador.
- Si el empleador no realiza la declaración, tendrá hasta el último día hábil del mes subsiguiente para acreditar ante el Instituto de Previsión Social (IPS) que su obligación se extinguió. Transcurrido ese plazo adicional, y agotadas las gestiones aclaratorias por parte del IPS sin que el empleador haya acreditado la extinción de la obligación, se presumirá que las respectivas cotizaciones están declaradas y no pagadas y se constituirá una deuda previsional efectiva.
- La obligación de enterar cotizaciones de cargo del empleador al Seguro Social Previsional se extingue de pleno derecho en el momento en que el trabajador se pensione por vejez o invalidez total, conforme al D.L.