Planificar la jubilación es un paso fundamental para garantizar un futuro tranquilo y sin preocupaciones financieras. Canadá es conocido por tener un sistema de pensiones robusto y bien estructurado, diseñado para asegurar que tanto los ciudadanos como los residentes permanentes puedan disfrutar de una calidad de vida digna durante sus años de retiro. Sin embargo, para los inmigrantes, comprender y aprovechar al máximo el sistema de pensiones canadiense puede ser un desafío, ya que existen diferentes programas, requisitos y reglas que varían según la provincia y el historial laboral.
El Sistema de Pensiones en Canadá: Una Visión General
El sistema de pensiones en Canadá se basa en tres pilares principales, cada uno con su propósito y características específicas:
- Pensión de Seguridad de la Vejez (OAS - Old Age Security)
- Plan de Pensiones de Canadá (CPP - Canada Pension Plan)
- Planes Privados de Jubilación (RRSP - Registered Retirement Savings Plan y TFSA - Tax-Free Savings Account)
Cada uno de estos programas ofrece beneficios únicos y se complementan entre sí para asegurar una jubilación estable. La ayuda de un asesor financiero sobre cómo planear su retiro es eminente para el éxito financiero en la tercera edad.
Pensión de Seguridad de la Vejez (OAS)
La Old Age Security (OAS) es un beneficio mensual que el gobierno canadiense ofrece a las personas mayores de 65 años. Esta es una pensión universal que no está basada en las contribuciones, sino en su permanencia en el país. El beneficio es ofrecido a las personas que hayan cumplido 65 años o 67 dependiendo de la edad en que se encuentre en este momento debido a los recientes cambios en el gobierno federal.
Requisitos para recibir la OAS:
- Tener al menos 65 años de edad.
- Haber vivido en Canadá durante un mínimo de 10 años después de los 18 años.
- Ser ciudadano canadiense o residente permanente al momento de la solicitud.
Monto de la OAS:
El monto mensual de la OAS varía según los ingresos y el tiempo que se ha vivido en Canadá. En promedio, el pago máximo es de alrededor de $700 CAD al mes (2024). Si los ingresos anuales superan un cierto límite (aproximadamente $90,000 CAD en 2024), es posible que se deba devolver parte de la pensión OAS a través de impuestos.
Plan de Pensiones de Canadá (CPP)
El Canada Pension Plan (CPP) es un sistema contributivo al que tanto empleados como empleadores aportan mensualmente durante su vida laboral activa. Es una pensión de jubilación donde se paga un beneficio mensual a las personas que han contribuido, así sea una vez, durante su vida productiva. La pensión de jubilación del Plan de Pensiones de Canadá (CPP) es una prestación vitalicia sujeta a impuestos, que reemplaza parte de los ingresos de los trabajadores cuando se jubilan. Contrariamente a lo que podría parecer, el CPP no es un plan de pensiones de capitalización individual, sino una pensión contributiva de reparto cuyo importe está basado en los ingresos medios del trabajador durante toda la vida laboral. Es una pensión de reparto: las pensiones de los jubilados se pagan con las cotizaciones de los trabajadores activos en cada momento.
La pensión de jubilación se basa en la cantidad y el número de años que se ha contribuido al plan. El CPP promedio en Canadá es de aproximadamente $765 mensuales para aquellas personas que han trabajado por 40 años y han tenido un ingreso promedio.
El plan de jubilación del CPP ha sido diseñado solo como parte de su plan de jubilación. Los períodos en que no se haya tenido ingresos o se hayan tenido ingresos muy bajos pueden afectar la pensión.
Elegibilidad y Requisitos del CPP:
- Todas las personas que hayan trabajado en Canadá y hayan realizado contribuciones al CPP.
- Se deberá tener al menos 60 años y haber realizado al menos una contribución (cotización) válida al CPP.
- Las contribuciones válidas pueden provenir del trabajo realizado en Canadá o como resultado de recibir créditos por un excónyuge o expareja de hecho al finalizar la relación.
Monto del CPP:
El monto de la pensión CPP depende de:
- Los años que se contribuyó al plan.
- El monto de las aportaciones.
- La edad a la que se decide empezar a recibir los pagos.
El pago promedio es de alrededor de $1,200 CAD al mes (2024), pero puede llegar hasta un máximo de $1,300 CAD si se cumplen con ciertos requisitos. Para 2022, el importe máximo mensual que podría recibir un beneficiario de la pensión a la edad de 65 años son $1,253.59 (dólares canadienses). El importe mensual promedio de pensión de jubilación para nuevos jubilados (a los 65 años) ascendía a $779.32 en enero de 2022.
Un promedio en Canadá entre el CPP y el OAS se puede estimar un monto acumulado aproximado de $1,250 - $1,350 al mes. Esto indica que si el estilo de vida no se ajusta a este nivel de ingreso, se debe contar con algún tipo de ahorro programado de pensión para poder complementar este ingreso y así poder mantener el mismo estilo de vida después de los 65 años.
Los importes máximos y promedio del CPP no están garantizados. Otros factores también pueden afectar el monto de la pensión.
Contribuciones al CPP:
Salvo unas pocas excepciones, toda persona mayor de 18 años que trabaje en Canadá (exceptuando los que trabajen en Quebec) y gane más de $3500 anuales debe cotizar al Plan de Pensiones de Canadá (CPP). Las cotizaciones al CPP se basan en los ingresos del trabajador.
- Tanto el empleado como el empleador contribuyen un 5.95% del salario bruto anual (hasta un máximo de contribución anual). El componente base de la pensión CPP se basa en una tasa de contribución del 9.9%, que se comparte equitativamente entre el empleado y el empleador. El componente mejorado se basa en una tasa de contribución del 11.9%, compartida equitativamente entre el empleado y el empleador. Este aumento en las contribuciones, introducido el 1 de enero de 2019, resultará en una pensión de jubilación más grande.
- Los trabajadores autónomos deben cubrir ambas partes (un total del 11.9%). Cotizan íntegramente por un tipo del 11.4%. Sus contribuciones se basan en sus ingresos netos (después de los gastos). Si durante el año el trabajador autónomo aportó en exceso o ganó menos del ingreso mínimo establecido, le serán devueltas sus cotizaciones cuando presente su declaración del impuesto sobre la renta.
Se cotiza únicamente sobre los ingresos anuales situados entre una base de cotización mínima ($3,500) y una base máxima ($64,900 en 2022). Estos importes sujetos a cotización son llamados ingresos pensionables. El tipo de cotización aplicado sobre esos ingresos pensionables es del 11,4% (que se desglosa en un 9,9% para el CPP base u original, y 1,5% para la mejora del CPP que comenzó a implementarse gradualmente el 1 de enero de 2019). La base máxima de cotización para el CPP se actualiza cada año en función de los incrementos en el salario promedio en Canadá.
La cuota máxima de cotización al CPP base para empleadores y empleados en 2022 es de $3,499.80 (en total $6,999.60). Para trabajadores por cuenta propia, la cuota máxima es de $6,999.60.
Cuándo se empieza a cobrar la pensión de jubilación CPP:
Se puede solicitar los beneficios a partir de los 60 años (con una reducción) o esperar hasta los 70 años (con un aumento en el pago mensual). La edad ordinaria para comenzar a percibir la pensión de jubilación CPP son 65 años. Si se solicita cobrar la pensión anticipadamente antes de los 65 años, la pensión disminuirá un 0,6% por cada mes de adelanto (7,2% anual), hasta una reducción máxima del 36% si comienza a cobrar los 60 años. Si se retrasa el inicio de cobro de la pensión más allá de los 65 años, la prestación aumentará un 0,7% por cada mes de demora (o un 8,4% por año), hasta un aumento máximo del 42% si comienza a los 70 años (o después). No existe ningún beneficio por demorar más allá de los 70 años el comienzo de cobro de la pensión. La cantidad máxima mensual que un pensionista puede recibir se alcanza cuando cumple 70 años.
Se puede completar la solicitud en línea y presentarla electrónicamente.
Compatibilizar trabajo con pensión CPP:
Es posible compatibilizar un trabajo remunerado con la percepción de una pensión de jubilación CPP, sin reducir el importe de la pensión, es decir, cobrando el 100% de pensión al que se tiene derecho. Además, se podría aumentar el importe de pensión percibido mediante la prestación CPP post-jubilación, si se cumplen ciertas condiciones. Si se continúa trabajando mientras se recibe la pensión de jubilación CPP y la persona tiene menos de 70 años, puede continuar cotizando al CPP. Cada año que contribuya al Plan de Pensiones de Canadá se traducirá en una prestación complementaria post jubilación que aumentará el importe de su pensión. Automáticamente se le paga esa prestación al año siguiente y la continuará recibiendo el resto de su vida.
Se puede optar por detener las contribuciones post-jubilación cuando se cumplen los 65 años. Las contribuciones cesarán automáticamente cuando se cumplan 70 años, incluso si todavía se está trabajando.
A partir de 2012, si usted recibe su pensión de jubilación del CPP y sigue trabajando y contribuyendo al Plan, sus contribuciones no serán incluidas durante su período de contribución.
Si se trabaja después de los 65 años y no se ha comenzado la pensión CPP, se pueden usar esas ganancias para reemplazar períodos de bajos ingresos antes de los 65 años, siempre y cuando aumente el monto de la pensión.
Disposiciones especiales del CPP:
- Disposiciones para la crianza de hijos: Es posible que se haya tomado tiempo libre del trabajo o trabajado menos para cuidar a niños pequeños. Si se tuvieron ingresos bajos o nulos durante ese tiempo, las disposiciones para la crianza de hijos pueden aumentar el monto de la pensión de jubilación CPP.
- Protección por discapacidad: Esto protege el valor de sus beneficios de los meses en que tuvo un ingreso más bajo mientras recibía la pensión de discapacidad del CPP. Aumentará su pensión de jubilación, así como la pensión de sobreviviente de su cónyuge o pareja de hecho. También puede ayudarle a calificar para otros beneficios.
- División de la pensión: Se puede compartir la pensión de jubilación del CPP con su cónyuge o pareja de hecho.
Solicitud de pagos de pensión retroactivos:
Si se solicita después de cumplir 65 años, se puede obtener pagos retroactivos (adicionales) de la pensión de jubilación CPP hasta por 11 meses. La fecha de inicio que una persona elija para comenzar a recibir su pensión afectará al importe que recibirá cada mes. No se dan pagos retroactivos para una pensión de jubilación CPP que se solicite antes de los 65 años.
Otras pensiones y prestaciones públicas del sistema Canada Pension Plan (CPP)
Además de la pensión de jubilación del CPP, también se puede generar derecho para cobrar otras prestaciones del CPP. Estas otras pensiones son las siguientes:
1. Prestaciones por Discapacidad
Las pensiones por discapacidad del Plan de Pensiones de Canadá (CPP) consisten en una prestación mensual que se puede recibir si se tienen menos de 65 años, se han realizado suficientes contribuciones (cotizaciones) al CPP, se tiene una discapacidad mental o física que regularmente impide a la persona realizar cualquier tipo de trabajo remunerado, se tiene una discapacidad a largo plazo y de duración indefinida o que probablemente determine la muerte.
Existen las siguientes prestaciones por discapacidad:
- Pensión de invalidez CPP: Se concede a aquellos menores de 65 años que no estén recibiendo una pensión de jubilación CPP. No es posible recibir una pensión de invalidez CPP y una pensión de jubilación CPP al mismo tiempo. La pensión de invalidez CPP se convierte automáticamente en una pensión de jubilación CPP cuando el beneficiario cumpla 65 años.
- Prestación por incapacidad CPP posterior a la jubilación: Si se está recibiendo la pensión de jubilación CPP, se tiene menos de 65 años, y la persona tiene una discapacidad grave y prolongada, puede generar derecho a una prestación por discapacidad posterior a la jubilación CPP, en caso de que acredite suficientes cotizaciones al CPP. El importe de esta prestación de incapacidad se agrega al importe mensual de pensión de jubilación CPP. El beneficiario recibirá esta prestación de incapacidad hasta que cumpla los 65 años.
- Prestación de los niños (Children’s Benefit): Se trata de una prestación mensual para hijos dependientes (menores de 18 años o entre 18 y 25 años que siguen estudiando a tiempo completo) de personas que reciban una prestación por discapacidad del CPP.
2. Prestaciones por muerte y supervivencia
Pensión de viudedad CPP (CPP survivor's pension): La pensión de viudedad del Plan de Pensiones de Canadá (CPP) es una prestación mensual pagada al cónyuge legal o pareja de hecho del contribuyente fallecido. Si la persona beneficiaria ya está recibiendo una pensión de viudedad CPP cuando comienza a recibir su pensión de jubilación CPP, o viceversa, se combinan las dos pensiones en un pago único.
Planes Privados de Jubilación (RRSP y TFSA)
Además de los programas gubernamentales, en Canadá existen planes privados de ahorro para el retiro que pueden complementar los ingresos durante la jubilación.
Registered Retirement Savings Plan (RRSP)
Permite ahorrar para la jubilación con ventajas fiscales. Las contribuciones al RRSP son deducibles de impuestos. Se pueden retirar fondos después de la jubilación con impuestos reducidos.
Tax-Free Savings Account (TFSA)
Los ahorros y las inversiones dentro de una TFSA crecen libres de impuestos. Se pueden retirar fondos en cualquier momento sin penalizaciones fiscales.
¿Cuál es la mejor opción?
- El RRSP es ideal si se espera tener un ingreso más bajo durante la jubilación.
- El TFSA es excelente para mantener flexibilidad y evitar impuestos en los retiros.
Cómo los Inmigrantes Pueden Planificar su Jubilación en Canadá
La planificación de la jubilación para los inmigrantes en Canadá requiere una estrategia específica:
- Empieza a contribuir al CPP lo antes posible.
- Aprovecha los programas provinciales de apoyo a jubilados.
- Abre una cuenta RRSP o TFSA para ahorrar de forma estratégica.
- Consulta con un asesor financiero especializado.
Retos Comunes para los Inmigrantes en el Sistema de Pensiones
- Tiempo Insuficiente de Contribuciones al CPP: Si se llega a Canadá a una edad avanzada, es posible que no se pueda contribuir lo suficiente al CPP para recibir una pensión completa.
- Falta de Información sobre Beneficios Disponibles: Muchos inmigrantes no conocen los programas provinciales y federales que pueden beneficiarlos.
- Diferencias en los Planes Provinciales: Cada provincia puede tener programas complementarios para jubilados que varían en requisitos y beneficios. La pensión de jubilación de CPP funciona en todas las provincias y territorios de Canadá excepto en Quebec.