El Antiguo Sistema de Pensiones: El Sistema de Reparto
El sistema previsional chileno ha experimentado diversas transformaciones a lo largo de su historia. En el pasado, las pensiones eran administradas por Cajas de Previsión relacionadas con un sector productivo determinado, como la Caja de Empleados Particulares, la Caja de Obreros o la Caja de los FFCC del Estado, entre otras.
En este sistema antiguo, cada trabajador cotizaba más del 20% de su sueldo. Para recibir una pensión, en general, se exigía haber cotizado durante al menos 15 años, lo que en ocasiones resultaba en que algunas personas no accedieran a una pensión a pesar de haber aportado parte de su sueldo durante sus años trabajados.
El Sistema de Reparto se caracterizaba porque los recursos aportados por los trabajadores activos iban a un fondo común, con el cual se financiaban las diferentes prestaciones de los trabajadores pasivos y/o sus beneficiarios. Las cajas previsionales establecían de forma autónoma sus condiciones de afiliación y cobertura.
Transición al Sistema de Capitalización Individual (AFP)
En el año 1980, se instauró un nuevo modelo previsional conocido como “Sistema de AFP” o “Sistema de capitalización individual” (Decreto Ley 3.500), aunque mantuvo a algunos afiliados en el antiguo sistema de reparto. Este modelo se basa en el ahorro individual de cada trabajador.
Posteriormente, la Reforma al Sistema de Pensiones (Ley 20.255), implementada desde el año 2008, incorporó un Pilar Solidario con financiamiento estatal. Este pilar complementa el sistema de capitalización individual y ha beneficiado a un número significativo de personas, incluyendo a 450.000 hombres y 750.000 mujeres.
El monto de la pensión autofinanciada en el sistema actual se financia con los recursos que cada trabajador haya acumulado en su cuenta previsional a lo largo de su vida laboral.
La Reforma Previsional en Chile y el Beneficio por Años Cotizados (BAC)
La reforma previsional en Chile introduce cambios significativos con el objetivo de mejorar los ingresos de los actuales y futuros pensionados. Uno de los pilares más relevantes es el Beneficio por Años Cotizados (BAC), una medida diseñada para reconocer el esfuerzo contributivo de los trabajadores.
¿Qué es y cómo funciona el Beneficio por Años Cotizados?
El Beneficio por Años Cotizados es una compensación económica que se financia a través del nuevo Fondo Autónomo de Protección Previsional (FAPP). Este fondo se nutre del 1,5 % de la cotización adicional del 8,5 % a cargo del empleador, introducida por la reforma previsional en Chile.
Dentro de la reforma, el concepto de “año cotizado” adquiere un valor tangible y monetario. No solo representa el ahorro acumulado en la cuenta individual del trabajador, sino que se convierte en la unidad de medida para un beneficio adicional que se financia colectivamente. Este beneficio se calcula y se empieza a entregar una vez que la persona se retira, funcionando como un incremento mensual a su pensión.
Cada 12 meses de cotizaciones (continuas o discontinuas) equivalen a un año para el cálculo del BAC. Por cada año cotizado, se entregará una bonificación de 0,1 UF, con un tope máximo de 2,5 UF (equivalente a 25 años). Esta bonificación es totalmente independiente de la rentabilidad de los fondos previsionales. Su objetivo principal es premiar la densidad de cotizaciones en el sistema de pensiones chileno, otorgando un monto mensual extra que reconoce la trayectoria laboral formal de los trabajadores.
Compatibilidad del BAC con otros beneficios
A diferencia de otros bonos, el Beneficio por Años Cotizados es compatible con la Pensión Garantizada Universal (PGU) y se suma al monto de la pensión autofinanciada.
| Beneficio | ¿Es compatible con el BAC? | Fuente de financiamiento |
|---|---|---|
| Pensión autofinanciada | ✅ Sí | Ahorro individual (AFP). |
| PGU | ✅ Sí | Aporte del Estado (impuestos). |
| Bono por hijo | ✅ Sí | Aporte estatal por cada hijo nacido vivo. |
| Asignación familiar | ✅ Sí | Sistema de seguridad social. |
¿Quiénes se benefician y qué requisitos deben cumplir?
El acceso al Beneficio por Años Cotizados no es automático; se requiere cumplir con un mínimo de años de aportes al sistema de pensiones en Chile y haber alcanzado la edad legal para pensionarse:
- Mujeres: El requisito base es de 120 cotizaciones (equivalentes a 10 años). No obstante, la ley contempla una gradualidad: a partir de enero de 2028, se exigirá un mínimo de 11 años, y luego aumentará en un año de cotizaciones cada dos años, hasta alcanzar los 15 años de cotización en 2036.
- Hombres: Deben registrar al menos 240 cotizaciones (equivalentes a 20 años) para ser beneficiarios.
- Edad mínima: El beneficio se activa y devenga a partir de los 65 años, siempre que la persona esté pensionada por vejez o invalidez.
Exclusiones importantes: Los pensionados de Capredena y Dipreca no forman parte de este beneficio, ya que pertenecen a sistemas previsionales con normativas propias y no se rigen por la estructura general del sistema de pensiones chileno.
¿Cómo se calculan los años cotizados para el Beneficio por Años Cotizados?
Para determinar el monto final del BAC, las Administradoras de Fondos de Pensiones de Chile (AFP) realizarán un levantamiento histórico de la vida laboral del afiliado. El cálculo considera:
- Cotizaciones en el sistema actual (AFP): Aportes realizados bajo el Decreto Ley 3500.
- Cotizaciones en el antiguo sistema: Aportes efectuados en las cajas previsionales previas a 1981.
- Aportes bajo la nueva ley: Los meses cotizados una vez que la reforma entre en vigencia.
PORCENTAJE DE PENSIÓN, SEGÚN AÑOS COTIZADOS - Jubilación e Incapacidad
La fórmula de cálculo del BAC
La fórmula que define cuánto dinero extra recibirá el beneficiario al mes es la siguiente:
Monto = (0,1 UF x años totales cotizados) - anualidad
La “anualidad” es un factor de ajuste técnico que se aplica únicamente a los futuros pensionados. Dado que la reforma previsional también incrementa el ahorro individual mediante un aporte del empleador del 4,5 %, este ajuste busca evitar la duplicidad en el financiamiento del beneficio, asegurando que el BAC actúe como un complemento real para elevar las pensiones más bajas.
Ejemplos prácticos: ¿cuánto subirá mi pensión?
Para entender cómo las Administradoras de Fondos de Pensiones de Chile aplicarán este incremento, a continuación se presentan dos casos prácticos:
Caso 1: Pensionada actual (mujer)
- Situación: María ya está pensionada, tiene 67 años y cotizó durante 22 años a lo largo de su vida laboral.
- Cálculo: Se multiplica 0,1 UF por sus 22 años de aportes.
- Resultado: 2,2 UF mensuales adicionales.
- Impacto: Si la UF está a $38.000, María recibirá $83.600 extra cada mes en su liquidación a partir de enero de 2026. Al ser pensionada actual, no se le descuenta “anualidad”.
Caso 2: Próximo pensionado (hombre)
- Situación: Juan cumplirá 65 años en 2027 y ha cotizado de forma constante durante 30 años.
- Cálculo: (0,1 UF x 30 años) - anualidad estimada*.
- Resultado: 3,0 UF - 0,05 UF (ajuste por nuevo ahorro del empleador) = 2,95 UF mensuales.
- Impacto: Juan recibirá aproximadamente $112.100 adicionales al mes, los cuales se sumarán a su pensión autofinanciada y su PGU.
*Cálculos basados en una UF referencial de $38.000. Los montos finales dependerán del valor de la UF al momento del pago.
¿Cómo impactará y cuándo comienza a pagarse el bono?
El impacto del BAC se traduce en un aumento mensual y vitalicio que se suma a la PGU y a la pensión autofinanciada. Este beneficio será inmediato para quienes ya están jubilados y cumplen los requisitos de años cotizados, comenzando a pagarse a partir de enero de 2026.
Para los pensionados actuales, el proceso será automático: las administradoras realizarán el cierre del conteo de años en agosto de 2025, y el primer depósito se verá reflejado en la liquidación de enero del año siguiente. Es importante destacar que este dinero no es heredable y se extingue si el beneficiario fija su residencia fuera de Chile por más de medio año, lo que refuerza su carácter de apoyo a la vejez en territorio nacional.
Tipos de Pensiones y Otros Beneficios del Sistema Chileno
Pensión de Vejez Anticipada
La ley permite anticipar la pensión antes de la edad legal (60 años para mujeres y 65 para hombres) si el afiliado logra financiar una pensión igual o superior al 70% del promedio de las rentas imponibles de los últimos 10 años de trabajo, o si el monto de la pensión es igual o superior al 80% de la Pensión Máxima con Aporte Solidario (PMAS) vigente a la fecha de la solicitud.
Pensión de Vejez Anticipada por Trabajos Pesados
Es la pensión a la que tiene derecho el trabajador dependiente, regulado por la Ley N° 19.404, que ha desarrollado labores específicas consideradas como trabajos pesados. Estas labores le permiten obtener una pensión de vejez con una edad inferior a la exigida (menos de 65 años para hombres o menos de 60 años para mujeres).
Pensión de Invalidez
Es un derecho al que acceden aquellos trabajadores/as afiliados al Sistema, entre los 18 y 65 años, que no se encuentren pensionados por vejez. Para obtenerla, deberán pasar una evaluación médica que los declare como discapacitados por la pérdida de a lo menos un 50% de sus capacidades físicas o mentales. El monto de la pensión de invalidez será financiado con los recursos previsionales ahorrados por el propio trabajador, junto con el aporte del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS).
Pensión de Sobrevivencia
Es el beneficio al cual tienen derecho los componentes del grupo familiar del afiliado fallecido que cumplan los requisitos legales respectivos. Estos pueden ser: Cónyuge (hombre o mujer), Madre o padre de hijos de filiación no matrimonial, e Hijos.
Bono por Hijo
Es una forma de reconocer a las mujeres la maternidad, ya que muchas dejan el trabajo remunerado para dedicarse a la crianza de los hijos, lo que genera una disminución de la capacidad para generar ahorros previsionales. Esta bonificación mensual se calcula como una renta vitalicia inmediata, sin condiciones especiales de cobertura, considerando la edad de la beneficiaria y como saldo el total de la o las bonificaciones por hijo nacido vivo a que la solicitante tuviese derecho más el interés real que hayan devengado a la fecha de la solicitud de pensión o del cumplimiento de los 65 años, según cual sea anterior. Para este cálculo se utilizará la tasa de interés promedio implícita en las rentas vitalicias de vejez, en los últimos seis meses inmediatamente anteriores a la fecha antes indicada.
Subsidio a los Trabajadores Jóvenes
Dada la importancia de las cotizaciones más tempranas en el monto de la pensión futura, se crea un subsidio que busca incentivar la formalidad (contratos de trabajo) de los trabajadores jóvenes (18-35 años) y aumentar el monto de sus primeras cotizaciones previsionales.
Ahorro Previsional Voluntario (APV)
El Pilar Voluntario cuenta con diversos mecanismos de ahorro, entre ellos el Ahorro Previsional Voluntario (APV). Este es un mecanismo de ahorro adicional a las cotizaciones obligatorias que permite a un trabajador jubilarse con una mejor pensión. Posibilita al trabajador/a, dependiente o independiente, de forma individual o colectiva, aumentar sus fondos previsionales y contar con una mejor pensión al momento de su retiro.
Para los trabajadores dependientes, los empleadores están obligados a retener los montos de las cotizaciones, declararlas y pagarlas mensualmente.
Preguntas Frecuentes sobre el Beneficio por Años Cotizados (BAC)
¿Si tengo lagunas previsionales pierdo el beneficio?
No, el beneficio no se pierde, pero tus años cotizados serán menos. Por ejemplo, si trabajaste 40 años, pero solo cotizaste 20, tu beneficio se calculará sobre esos 20 años.
¿Es compatible con el Bono por Hijo?
Sí, son beneficios distintos. La reforma previsional busca sumar capas de protección y apoyo, no sustituir las existentes en el sistema de pensiones.
¿Qué pasa si sigo trabajando después de los 65 años?
El beneficio se empieza a acumular desde los 65 años, por lo que continuar cotizando después de esta edad podría aumentar el monto del BAC, siempre que se cumplan los requisitos de tope de años.