Si estás pensando en mejorar tu pensión futura o simplemente quieres generar ahorro con beneficios tributarios, es importante que conozcas herramientas clave del sistema previsional, como el Ahorro Previsional Voluntario (APV). El APV es una excelente forma de ahorrar para mejorar tu pensión.
¿Qué es el Ahorro Previsional Voluntario (APV)?
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es un aporte adicional que realizas tú, como afiliado, con el principal objetivo de aumentar tu ahorro previsional o simplemente ahorrar a largo plazo. Este aporte busca complementar tu pensión futura, permitiéndote anticiparla o mejorar su monto. Con la reforma de pensiones, el sistema refuerza la importancia del ahorro voluntario como una forma real de complementar tu pensión.
Además, para la tranquilidad de tus seres queridos, el saldo de APV también constituye Pensión de Sobrevivencia y Herencia.
Regímenes Tributarios del APV
El APV ofrece Beneficios Tributarios, los cuales significan una rebaja del impuesto a la renta o una bonificación fiscal, dependiendo del régimen que hayas elegido. Los dos regímenes principales son el Régimen A y el Régimen B.
Régimen A (Bonificación Fiscal)
Si te encuentras acogido al Régimen Tributario A (Artículo 20L DL 3.500), tienes derecho a una bonificación fiscal. Al ahorrar en APV bajo este régimen y en el caso de que tus fondos sean para mejorar tu pensión, el Estado entrega una bonificación anual del 15% de lo ahorrado con un tope de 6 UTM al año. Al momento de retirar los fondos, se tributa únicamente por la rentabilidad generada por el ahorro, no por el monto original.
Sin embargo, si se retiran los fondos antes de la jubilación, además, se pierde la bonificación recibida más los intereses generados por esa bonificación, lo que no ocurre si destinas este ahorro a pensión. Si retiras tu APV antes de pensionarte, pierdes esa bonificación y debes pagar impuestos por la rentabilidad obtenida. En cambio, si usas el APV para mejorar tu pensión, te quedas con la bonificación del Estado, y ese dinero se suma a tu saldo total para calcular la pensión.
Régimen B (Rebaja de Base Imponible)
Este régimen permite rebajar el monto aportado de tu base imponible anual, lo que puede significar un menor pago de impuestos o una devolución en la Operación Renta. Si retiras los fondos deberás pagar los impuestos correspondientes.
- Para trabajadores dependientes: Si eres trabajador dependiente y te acoges al Régimen B (letra b) artículo 20 L D.L. 3.500, los aportes realizados como cotizaciones voluntarias mediante descuento por parte de tu empleador te benefician inmediatamente con una rebaja de tu base imponible según tu tramo de Impuesto a la Renta, hasta por un monto máximo mensual de 50 UF, disminuyendo el monto del impuesto a la renta. Si el ahorro voluntario lo realizas por Depósito Directo, rebajas tu base imponible anual, y obtienes una mayor devolución de impuestos en la operación renta del siguiente año, hasta por un máximo anual de 600 UF.
- Para trabajadores independientes: Si eres trabajador independiente y te acoges al Régimen B, por cada UF que aportes a tu cuenta obligatoria de tu AFP, tienes derecho a depositar en tu cuenta de cotizaciones voluntarias un máximo de 8,33 UF, con un tope anual de 600 UF que serán rebajados de tus impuestos el año entrante, en el proceso de pago anual de impuestos.
Para cualquiera de los casos indicados anteriormente, los aportes que excedan los topes referidos - y que por lo tanto no hayan gozado del beneficio tributario mencionado - se rebajarán de la base tributable cuando sean destinados a mejorar o anticipar la pensión, con lo que se elimina la doble tributación.
Beneficios de Contratar un APV en AFP Habitat
Contratar un APV en AFP Habitat ofrece diversas ventajas:
- Podrás anticipar o mejorar tu pensión.
- Tiene un bajo costo de administración.
- Obtienes beneficios tributarios según el régimen al que optes y al tipo de trabajador que eres, dependiente o independiente.
- Tienes la posibilidad de invertir en el fondo que tú elijas, dependiendo de la etapa en que te encuentres y el nivel de riesgo que quieras asumir. La rentabilidad que obtengas está sujeta al fondo que hayas elegido.
- Puedes distribuir tus ahorros en dos fondos distintos a la vez, en el porcentaje que estimes conveniente para cada uno.
- Lo puedes contratar fácilmente, ya sea por Internet o en las sucursales de Habitat.
- Para tu comodidad, puedes solicitar a tu empleador el descuento por planilla.
- Puedes tener tu cuenta APV en Habitat, sin la necesidad de estar afiliado a nuestra Administradora.
- Mientras más temprano comiences tu ahorro, aumenta la posibilidad de que puedas optar a un ingreso similar al actual.
Comisión de Administración del APV en AFP Habitat
AFP Habitat aplica a la Cuenta APV una Comisión Porcentual por Administración de Saldo de 0,55% anual.
Requisitos para Contratar APV
Para contratar un APV en AFP Habitat, los requisitos son los siguientes:
- Debes ser mayor de 18 años.
- Ser trabajador dependiente o independiente.
- Tú decides cuánto depositar.
¿Cómo Contratar tu APV en AFP Habitat?
Si no estás afiliado a AFP Habitat y quieres contratar un APV con nosotros, puedes visitar nuestra Red de Sucursales o informarte a través de nuestros Canales de Atención. Existen dos modalidades principales para realizar tus aportes:
Descuento por Planilla
El trabajador debe suscribir el formulario de Autorización de Descuento y Selección de Alternativas de Ahorro Previsional Voluntario, firmándolos en alguna sucursal de la AFP o contratándolo a través de nuestra Sucursal Virtual. El empleador descuenta mensualmente de tu sueldo el monto que decidas ahorrar y se encarga de realizar el pago en la AFP, al igual que las cotizaciones obligatorias.
Depósito Directo
El trabajador es quien realiza los aportes directamente a su cuenta de APV. El pago se realiza en tu Sucursal Virtual, oficinas de Servipag, Caja de Compensación Los Andes, BancoEstado en regiones o directamente en el sitio web de Previred.
En el caso de que seas afiliado, para realizar la apertura de la cuenta, solo debes realizar un Depósito Directo. Si no eres afiliado a Habitat, debes suscribir el Formulario de Selección de Alternativas de Ahorro Previsional Voluntario y realizar el pago en oficinas de Servipag, Caja de Compensación Los Andes, BancoEstado en regiones o en el sitio web de Previred.
Retiros del APV
Sí, puedes realizar todos los retiros que desees en el año, siempre considerando que por cada uno de ellos se aplicarán los descuentos y retenciones legales. Para efectuar retiros de cualquiera de las cuentas personales, es indispensable tener una Clave de Seguridad activada. Recuerda que recibirás un SMS (mensaje de texto) antes de confirmar el Giro al número de celular registrado en tu Sucursal Virtual, el cual debe ser un número nacional.
Las condiciones de retiro dependen del Régimen Tributario que hayas seleccionado:
Retiros bajo Régimen A
Los retiros de fondo no tienen retención de impuesto, solo tributan por la ganancia generada por el retiro y se rebaja de la bonificación estatal que corresponde al 15% del monto girado. Al retirar tu APV antes de pensionarte, deberás pagar impuesto por la ganancia de capital que tenga ese retiro.
Retiros bajo Régimen B
Si retiras tus fondos antes de pensionarte, la Administradora retiene el 15% de ese monto como anticipo del impuesto único que el SII calculará en tu reliquidación del año siguiente. Además, debes pagar un recargo adicional entre 3% y 7% por retiro anticipado de estos fondos. Si retiras tus fondos antes de pensionarte, se retiene el 15% del retiro para reserva del impuesto a devolver acorde con la tasa Global Complementario del año.
Los retiros pueden ser realizados vía Internet, con tu Clave de Seguridad y con abono a tu Cuenta Corriente Bancaria o Cuenta Vista Personal.
APV y Depósito Convenido: Herramientas Complementarias
Además del APV, el sistema previsional ofrece el Depósito Convenido como otra herramienta para mejorar tu pensión. Es importante conocer ambos para tomar la mejor decisión.
| Característica | APV | Depósito Convenido |
|---|---|---|
| ¿Quién hace el aporte? | Tú, como afiliado | Tu empleador |
| ¿Afecta tu sueldo líquido? | Sí, si lo pagas tú bajo el régimen B | No, no paga impuestos al momento del aporte, ya que no constituye renta para el trabajador. |
El Depósito Convenido es un aporte extra que hace tu empleador, como parte de un acuerdo contigo, con el único fin de mejorar tu pensión. Los excesos sobre 900 UF anuales por Depósitos Convenidos, que se destinen a pensión y que, por lo tanto, no hayan tenido beneficio tributario, se rebajarán en la determinación del impuesto de la pensión respectiva.
¿Y si combinas ambos? Es una estrategia válida: muchas personas usan el Depósito Convenido como base estable y complementan con APV para ajustar su estrategia de ahorro según su renta, horizonte de jubilación o proyecciones de pensión.
Depósitos convenidos
Ahorro Previsional Voluntario Colectivo (APVC)
El Ahorro Previsional Voluntario Colectivo (APVC) es otra forma de ahorro que AFP Habitat tiene disponible. Al igual que otros ahorros voluntarios, el APVC tiene importantes beneficios. Para que el APVC sea efectivo, debe haber un mínimo de personas interesadas en relación al número total de trabajadores de la empresa.
Si utilizas los fondos con el objetivo de mejorar tu pensión, recibes un 15% de bonificación anual sobre el total del monto ahorrado en el año. El APVC funciona bajo la modalidad de Descuento por planilla. Los giros deben realizarse en sucursales de AFP Habitat, presentando Cédula de Identidad vigente.
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