Las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) son entidades clave en el sistema previsional, encargadas de gestionar los ahorros destinados a la jubilación. Más allá de su función principal, las AFP también desempeñan un papel en el desarrollo nacional a través de sus operaciones, las cotizaciones que administran y sus iniciativas de responsabilidad social.
Sistema de Cotizaciones Previsionales
Tipos de Cotizaciones
El sistema previsional chileno se sustenta en diversas cotizaciones destinadas a asegurar los fondos de pensiones y la cobertura social de los trabajadores:
- Cotización Obligatoria: Corresponde al 10% de las remuneraciones y rentas imponibles mensuales, con un tope de 90 Unidades de Fomento (UF).
- Cotización Adicional o Comisión por Depósito: Es una comisión que se destina al financiamiento de la AFP, incluyendo el pago de la prima del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS).
- Nueva Cotización de Cargo del Empleador: Creada por la Ley N° 21.735 de Reforma Previsional, esta cotización comienza con una tasa inicial del 1% y aumentará cada año, por un periodo de nueve años, hasta llegar al 7% de la remuneración del trabajador o trabajadora. Esta nueva cotización se suma al aporte actual que hace el empleador para financiar el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS).
Obligaciones y Plazos de Pago
La correcta y oportuna declaración y pago de las cotizaciones es fundamental para el funcionamiento del sistema:
- Para las trabajadoras y los trabajadores dependientes, las cotizaciones previsionales deben pagarse por parte del empleador dentro de los 10 primeros días del mes siguiente al que se devengaron las remuneraciones.
- Si el empleador está atrasado en el pago de las cotizaciones de sus trabajadoras o trabajadores, tiene la obligación de declarar las cotizaciones no pagadas dentro de los 10 primeros días hábiles del mes siguiente.
- En caso de que la relación laboral haya terminado y, por tanto, no corresponda el pago de las cotizaciones, el empleador tiene hasta el último día hábil del mes subsiguiente para acreditar esa situación.
- El Servicio de Impuestos Internos (SII) es la entidad encargada de determinar anualmente el monto que debe pagar el afiliado o afiliada independiente por concepto de cotizaciones en el sistema de pensiones.
- Las y los empleadores que tengan deudas previsionales no podrán percibir pagos provenientes de instituciones públicas o con cargo a recursos fiscales de fomento productivo.
Cobertura del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS)
El Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS) proporciona una red de seguridad para los trabajadores:
- Trabajadoras y trabajadores dependientes: Quedan cubiertos si se encontraban cotizando en la AFP. Se presume que el afiliado o afiliada se encontraba cotizando si su muerte o la declaración de invalidez se produce en el tiempo que prestaba servicios.
- Trabajadoras y trabajadores independientes: Quedan cubiertos por un período de un año si cotizan en el proceso de declaración de impuesto anual a la renta.
Elección y Licitación de AFPs
La libertad de elección es un pilar del sistema, con mecanismos para fomentar la competencia y proteger a los nuevos afiliados:
- Es importante saber que las personas son libres de elegir la AFP en la que depositarán sus ahorros previsionales.
- En el caso de las y los trabajadores que se afilian al sistema por primera vez, deben ingresar a la administradora que cobra la menor comisión y permanecer en ella por un período de 24 meses.
- Las AFP deben informar el valor de sus comisiones en todas sus oficinas o agencias de atención al público a través de un panel, tablero o pizarra que debe mantenerse actualizado.
- Para proteger a las personas, cada dos años la Superintendencia de Pensiones realiza una licitación pública de la cartera de nuevas y nuevos afiliados que ingresan al sistema de capitalización individual obligatoria en una AFP.
- Sin embargo, si la licitación de cartera de nuevas y nuevos afiliados es declarada desierta, los nuevos y las nuevas afiliadas serán asignados por la Superintendencia de Pensiones a la AFP que cobre la menor comisión a la fecha de ingreso al sistema.
Opciones de Ahorro y Flexibilidad
Ahorro Previsional Voluntario (APV)
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) permite a las personas complementar su pensión obligatoria. Este ahorro puede realizarse en una AFP, una compañía de seguros de vida (CSV), banco, una administradora de fondos mutuos, una administradora de fondos de inversión, una administradora de fondos para la vivienda, una administradora general de fondos e intermediarios de valores, siempre que sus planes hayan sido aprobados por la Comisión para el Mercado Financiero (CMF).
Cuenta de Ahorro Voluntario (Cuenta 2)
La Cuenta de Ahorro Voluntario, también conocida como Cuenta 2, es una cuenta de ahorro que se puede abrir en la AFP en que una persona se encuentra afiliada y cuyos recursos pueden ser retirados en cualquier momento, con un límite de hasta 24 giros en un año.
Restricciones en la Elección de Fondos de Pensiones
Para proteger los ahorros previsionales, la ley establece ciertas restricciones en la elección de fondos en función de la edad:
De acuerdo con la edad que tienen, la ley establece ciertas restricciones para afiliadas y afiliados del sistema a la hora de elegir el tipo de fondo de pensiones en que quieren depositar sus ahorros previsionales. Por esa razón, señala que a partir de los 51 años en el caso de las mujeres y de los 56 años en el caso de los hombres, no podrán elegir el Fondo A (considerado el más riesgoso) para depositar su ahorro previsional obligatorio. En su lugar, pueden optar por destinar ese ahorro entre los fondos B (riesgoso), C (intermedio), D (conservador) y E (el más conservador).
Exención de Cotizar para Trabajadores Independientes
Si bien los trabajadores independientes suelen cotizar, el sistema también ofrece una opción de exención. Un trabajador o trabajadora independiente tiene la opción de eximirse de cotizar para pensión, para lo cual debe manifestarlo por escrito tanto a su empleadora o empleador (si aplica), como a la administradora de fondos de pensiones (AFP) en la que se encuentra afiliada.
Cálculo de Pensiones: La PAFE
La Pensión de Anualidad Familiar Especial (PAFE) se calcula como una renta vitalicia inmediata sin condiciones especiales de cobertura. Para su cálculo se considera la edad de la persona afiliada, el grupo familiar y el total del saldo acumulado en la cuenta de capitalización individual obligatoria que la persona tenga a la fecha de pensionarse por vejez o invalidez, de acuerdo con el Decreto Ley Nº 3.500, de 1980.
Las AFP y su Rol en el Desarrollo Nacional Sostenible
Las Administradoras de Fondos de Pensiones no solo gestionan ahorros, sino que también contribuyen activamente a los Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS) y al progreso del país a través de diversas iniciativas.
Promoción del Trabajo Decente y Trayectorias Laborales (ODS 8)
La meta 8.6 del ODS 8 busca reducir considerablemente la proporción de jóvenes que no están empleados y no cursan estudios ni reciben capacitación. Desde AFP Capital, se entiende que promover el trabajo decente y el fortalecimiento de las trayectorias laborales es un eje clave para el bienestar financiero de las personas y para una economía más inclusiva. Por ello, esta AFP impulsa iniciativas alineadas con el ODS 8 que abordan brechas reales de empleabilidad y desarrollo de habilidades.
En ese marco surge Despega tu Pega, un programa de empleabilidad impulsado por AFP Capital, SURA Asset Management y Futuro del Trabajo SOFOFA Capital Humano. Este programa busca enfrentar el subempleo juvenil reencauzando trayectorias laborales de jóvenes, mediante un diagnóstico individual de brechas y rutas formativas personalizadas tipo “skillpacks”, enfocadas en tres dimensiones clave: empleabilidad, productividad y habilidades digitales.
Inclusión Financiera y Educación Previsional
Desde la gestión diaria que realiza AFP Capital, la inclusión financiera se aborda a través de acciones concretas y continuas orientadas a acompañar a afiliados, pensionados y a la ciudadanía en general en la toma de decisiones informadas sobre su ahorro previsional.
En la práctica, esto se traduce en la realización periódica de streamings educativos, abiertos tanto a clientes como a no clientes, que abordan contenidos clave del sistema previsional -como la Cuenta de Ahorro Voluntario (Cuenta 2), el Ahorro Previsional Voluntario (APV) y el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia- utilizando un lenguaje claro, cercano y accesible, e incorporando lengua de señas para ampliar el acceso a personas con discapacidad auditiva.
Asimismo, a través de Capital Play, se gestionan y difunden contenidos audiovisuales, cápsulas explicativas y espacios de orientación que fortalecen la educación financiera y previsional, reduciendo brechas de información y digitalización.
Educación Financiera: importancia en las personas y en la sociedad
Alianzas Estratégicas para los Objetivos (ODS 17)
La contribución al ODS 17: Alianzas para lograr los objetivos se expresa en un trabajo permanente de colaboración y articulación con actores clave del ecosistema previsional, empresarial y de sostenibilidad. Desde AFP Capital, se entiende que los desafíos estructurales del país requieren soluciones construidas de manera conjunta.
En la práctica, esto se materializa a través de su participación activa en instancias gremiales como la Asociación de AFP de Chile, y en espacios empresariales y de diálogo como ICARE, así como en cámaras de comercio y cooperación, entre ellas la Cámara de Comercio de Santiago y la Cámara Chileno Colombiana de Comercio, que promueven el intercambio de buenas prácticas y el trabajo colaborativo en materias económicas y sociales.
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