El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es una opción de ahorro adicional al 10% obligatorio que los trabajadores pueden realizar con el fin de mejorar el monto de su pensión. Esta herramienta permite acercarse a la jubilación deseada o anticipar la edad de retiro, además de compensar períodos sin cotizaciones (lagunas previsionales).
Al optar por el APV, los afiliados obtienen importantes beneficios tributarios y, al igual que con la Cuenta Obligatoria, pueden elegir ahorrar hasta en 2 de los 5 Multifondos disponibles.
Beneficios de ahorrar en APV
El APV ofrece una serie de ventajas significativas para quienes buscan optimizar su futuro financiero:
Beneficios Tributarios
Los trabajadores dependientes pueden cotizar en un APV y obtener beneficios tributarios al rebajar su base imponible. Esta rebaja puede alcanzar hasta 50 UF mensuales o 600 UF anuales (Contribuyentes Art. 42 N°1 de la ley sobre impuesto a la Renta).
Los trabajadores independientes (Boletas de Honorarios) también pueden rebajar su base imponible a través del APV, hasta UF 8.33 por cada UF de cotización obligatoria, con un tope anual de 600 UF.
Los empresarios Individuales, socios de sociedades de personas y socios gestores de sociedades en comanditas por acciones, por los sueldos empresariales asignados o pagados, pueden ahorrar con beneficios tributarios hasta el monto en UF que representen sus cotizaciones obligatorias.
Régimen Tributario
Al comenzar a ahorrar en un APV, es necesario seleccionar un Régimen Tributario que permitirá obtener los beneficios estatales. Existen dos regímenes principales:
Régimen A
En este régimen, el Estado entrega una bonificación anual del 15% de lo ahorrado, con un tope de 6 UTM al año. El monto máximo de este beneficio en 2019 era de $295.374 (equivalente a 6 UTM en octubre de 2019).
Si se acoge al Régimen Tributario A (Artículo 20L DL 3.500), se tiene derecho a una bonificación fiscal del 15% del monto anual ahorrado con un tope de 6 UTM.
Al retirar el APV antes de pensionarse bajo este régimen, se deberá pagar impuesto por la ganancia de capital generada por ese retiro.
Régimen B
Si se realiza el APV mediante descuento mensual por planilla, se rebaja la base imponible mensual, disminuyendo el monto del impuesto a la renta. Si el ahorro voluntario se realiza por Depósito Directo, se rebaja la base imponible anual, obteniendo una mayor devolución de impuestos en la operación renta del siguiente año.
En este régimen, se tiene derecho al beneficio de rebaja de la base imponible según el tramo de Impuesto a la Renta, hasta por un monto máximo mensual de 50 UF o 600 UF al año.
Si se retiran los fondos antes de pensionarse acogido al Régimen B, se retiene el 15% del retiro para reserva del impuesto, a devolver acorde con la tasa Global Complementario del año.
Flexibilidad y Opciones de Ahorro
El APV se caracteriza por su flexibilidad, permitiendo al ahorrista decidir cuándo ahorrar o no. La cuenta no se cierra, sino que queda sin movimientos y continúa generando rentabilidad según los fondos elegidos.
Monto de Ahorro
No existe un monto mínimo para ahorrar en APV, lo que permite ajustarse a las posibilidades económicas de cada persona. Se debe estipular el monto mensual deseado, el cual puede ser en pesos o UF.
Retiros de Fondos del APV
Se pueden retirar fondos del APV antes de jubilar, pero es necesario devolver el beneficio estatal recibido. La AFP deberá reintegrar a la Tesorería General de la República la bonificación fiscal proporcional al monto del retiro.
Los retiros de los depósitos del APV acogidos a la letra a) del artículo 20 L del DL 3.500 tributarán por la rentabilidad real al momento de cada operación. Además, se descontará de la cuenta la bonificación el equivalente al 15% del retiro de los aportes.
Los fondos acumulados de Depósitos de APV y Depósitos Convenidos pueden retirarse como excedente de libre disposición al momento de pensionarse.
Se autoriza el retiro de los depósitos del APV antes de pensionarse, pudiendo realizar el giro cuando se desee, ya sea para adelantar la jubilación, por cesantía o por otras necesidades.
Se pueden realizar todos los retiros que se deseen en el año, siempre considerando que por cada uno de ellos se aplicarán los descuentos y retenciones legales.
Para efectuar retiros de cualquiera de las cuentas personales es indispensable tener una Clave de Seguridad activada.
Giro Rápido de Fondos
Existen opciones de retiro rápido de fondos:
- Giro Rápido (depósito): El mismo día si el monto no supera los $500.000 y la solicitud fue realizada antes del mediodía. Si fue realizada después, el depósito estará dentro de las 24 horas hábiles siguientes a la solicitud.
- Giro Rápido en efectivo: Disponibilidad inmediata.
- Retiro en Banco Estado: Disponible el 4° día hábil.
Nota: El Valor Cuota para Giro Anticipado corresponde al del día hábil anteprecedente a la fecha de la solicitud. Para Giro Diferido, se utiliza el valor cuota del día hábil subsiguiente a la fecha de la solicitud.
¿Conoces TODOS los BENEFICIOS del APV? - Ahorro Previsional Voluntario
¿Cómo ahorrar en APV?
Para comenzar a ahorrar en APV, puedes seguir estos pasos:
- Ingresa a tu Sucursal Virtual o ProVida App.
- Selecciona la opción "Cambio o Distribución de Fondos" y elige la cuenta (Cuenta Obligatoria o Cuenta 2).
- En tu Sucursal Virtual, elige "Abrir APV" y luego "Ahorrar Más".
- Escoge "Comenzar a Ahorrar".
- En el proceso de inicio de apertura de APV, selecciona "Descuento Mensual Realizado por mi Empleador, desde mi Liquidación de Sueldo".
Esta opción de ahorro voluntario es exclusiva para trabajadores dependientes y consiste en un acuerdo con el empleador, quien paga un monto determinado que se sumará al ahorro obligatorio del trabajador con el objetivo de mejorar o anticipar su pensión.
Ahorro con descuento por empleador
Si eres afiliado dependiente y ahorras en APV con descuento mensual a través de tu empleador, rebajas tu base imponible mensual, disminuyendo el monto del impuesto a la renta.
Ahorro sin afiliación a una AFP específica
Si no estás afiliado a una AFP y deseas contratar un APV, puedes visitar su Red de Sucursales o informarte a través de sus Canales de Atención.
Comisiones del APV
Las comisiones por administración del APV varían entre las distintas administradoras. Por ejemplo, AFP Cuprum aplica una comisión de 0,6% anual sobre el saldo administrado. Esto significa que, con un saldo de $1.000.000 en la cuenta de APV, se cobraría una comisión mensual de $500, lo que equivale a $6.000 al año.
AFP Habitat aplica a la Cuenta APV una Comisión Porcentual por Administración de Saldo de 0,55% anual.
Rentabilidad de los Fondos
La rentabilidad de los fondos de APV es variable y no garantiza que las rentabilidades pasadas se repitan en el futuro. Por ejemplo, la rentabilidad real promedio anual de AFP Habitat para el período septiembre 2002 - febrero 2026 ha sido:
- Fondo A (Más Riesgoso): 5,91%
- Fondo B (Riesgoso): 5,19%
- Fondo C (Intermedio): 4,68%
- Fondo D (Conservador): 4,00%
- Fondo E (Más Conservador): 3,38%
Seguridad y Consejos
Es fundamental seguir consejos de seguridad para proteger tu información:
- No compartas tus claves. Las AFP nunca te pedirán tus claves.
- Verifica los números de los cuales recibes SMS (mensajes de texto). Por ejemplo, Cuprum utiliza los números 3710 - 6081 - 90250 - 86014.
- Las consultas a través de Redes Sociales solo se realizarán si tú las solicitas previamente.
- Si te llaman, el número que verás en tu celular será el oficial (ej. +6005943022 para Cuprum).
- Recibirás un SMS antes de confirmar cualquier Giro, al número de celular registrado en tu Sucursal Virtual, el cual debe ser un número nacional.
Puedes entregar tu opinión a la Superintendencia de Pensiones sobre la calidad de servicio de tu AFP.