El sistema de pensiones en Chile se ha diseñado como un mecanismo fundamental para asegurar ingresos en situaciones donde las personas pierden su capacidad de generar recursos, como la vejez, la invalidez permanente o el fallecimiento de una fuente principal de ingresos familiar. Para cumplir este objetivo, se destina un 10% de la renta imponible mensual de cada trabajador a una cuenta personal de capitalización.
Las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), como AFP Capital, recopilan estos fondos y los invierten en diversos instrumentos financieros. El propósito es rentabilizar los ahorros de los clientes y, en última instancia, aumentar su pensión futura. Es importante destacar que estos fondos son de propiedad del afiliado y pueden ser complementados con ahorro voluntario para mejorar aún más la pensión.
¿Quiénes son los Trabajadores Independientes y su Obligación de Cotizar?
Los trabajadores independientes son aquellas personas que no están ligadas a una empresa mediante un contrato de trabajo. Existen distintos tipos:
- Trabajadores a honorarios: Quienes brindan servicios a terceros o forman parte de una sociedad profesional, como médicos, dueños de empresa o fotógrafos.
- Trabajadores no honorarios: Aquellos que trabajan de manera autónoma y no registran renta por concepto de honorarios en el Servicio de Impuestos Internos (SII). Esto incluye a cuidadores de personas, voluntarios, personas dedicadas a la limpieza y cuidado del hogar, entre otras actividades.
- Personas que no ejerzan actividad remunerada y que se encuentren recibiendo el pago de una pensión en cualquier sistema previsional.
Toda persona natural que, sin estar subordinada a un empleador, ejerza una actividad mediante la cual obtiene un ingreso, podrá afiliarse y cotizar como independiente en este sistema previsional. Desde el año 2019, la Ley 20.894 comenzó a regir para los trabajadores a honorarios, obligándolos a cotizar en el Sistema de Seguridad Social.
Componentes de la Cotización Obligatoria para Independientes
La cotización obligatoria para los trabajadores independientes incluye varios componentes, calculados sobre la renta imponible:
- Cuenta de Capitalización Individual: Se destina a la construcción de tu futura pensión y corresponde al 10% de tu renta imponible.
- Comisión AFP: Es un porcentaje que la AFP cobra por administrar tus fondos de pensiones. En AFP Capital, esta comisión es del 1,44%. Sin embargo, en periodos sin cotizaciones, tus ahorros se seguirán administrando y no tendrás que pagar comisión.
- Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS): Este seguro cubre situaciones de invalidez o fallecimiento del afiliado, y corresponde a un 1,54% de tu renta imponible.
- Salud: Un 7% destinado a esta área, para Fonasa o Isapre, según corresponda.
- Seguro de Accidentes, Enfermedades Laborales + Ley SANNA: 0.93% de la renta imponible.
Estos pagos se realizan en la Declaración Anual de Impuestos en abril de cada año, con cargo a las retenciones del año anterior. El Servicio de Impuestos Internos (SII) es la entidad encargada de determinar anualmente el monto que debe pagar el afiliado independiente por concepto de cotizaciones en el sistema de pensiones.
Tope Imponible y Cobertura
El tope imponible es el monto máximo que se considera para calcular el pago de las cotizaciones. Este límite se calcula siempre con el 10% de tu renta imponible y actualmente es de 90 Unidades de Fomento (UF).
Los trabajadores que realicen pagos previsionales de las cotizaciones (PPC) quedarán cubiertos durante el mes siguiente al pago. En el caso de los trabajadores independientes que paguen sus cotizaciones previsionales anualmente, quedarán cubiertos por el SIS a partir del mes de mayo del año en que se efectúe el pago.
El periodo de cobertura depende del monto que se cotice:
- Si el trabajador cotizó por una renta imponible anual igual o superior a 7 ingresos mínimos mensuales, tendrá una cobertura anual desde el 1 de mayo del año en que pagó las cotizaciones hasta el día 30 de abril del año siguiente a dicho pago.
¿Cuándo deben cotizar los trabajadores independientes?
Beneficios de Cotizar como Independiente
Si eres independiente y cotizas, podrás optar a diversos beneficios esenciales para tu seguridad social:
1. Pensión de Vejez
Es el derecho que tienen los afiliados al sistema previsional a obtener una pensión una vez cumplida la edad legal exigida: 65 años para los hombres y 60 años para las mujeres.
- Pensión de Vejez Anticipada: Puedes pensionarte anticipadamente siempre y cuando cumplas con la condición de financiar una pensión igual o superior al 70% del promedio de las remuneraciones imponibles de los últimos 10 años.
2. Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS)
Es un seguro que debe contratar la AFP para sus afiliados. Están cubiertos los hombres y mujeres hasta los 65 años que estén cotizando en la AFP y coticen un adicional de 1,54% de la renta imponible, y que además hayan cotizado en el mes calendario anterior al siniestro. Los beneficios son:
- Pensión de Invalidez: En caso de que el afiliado sea declarado con invalidez parcial o total.
- Pensión de Sobrevivencia: Para la familia del afiliado, en caso de que fallezca.
3. Bono por Hijo
Es un beneficio para las mujeres que incrementa el monto de su pensión a través de la entrega de un bono por cada hijo nacido vivo o adoptado. Este beneficio no se paga al momento del nacimiento del hijo, sino junto con la pensión.
4. Licencia Médica
Al cotizar en una AFP y además en Fonasa o Isapre, tienes derecho al subsidio de licencias médicas. En el caso de las mujeres, tienen, además, el derecho de pre y postnatal, y los hombres también tienen derecho al postnatal parental. Los requisitos son:
- Tener 12 meses de afiliación previsional (AFP o INP) anteriores al mes en que se inicia la licencia.
- Tener al menos 6 meses de cotizaciones continuas o discontinuas dentro del periodo de 12 meses de afiliación previsional anterior al mes que se inició la licencia.
- Estar al día en el pago de las cotizaciones de salud.
5. Derecho a Asignación Familiar
Si cotizas como independiente y acreditas tus cargas familiares en el Instituto de Previsión Social (IPS), tendrás derecho al pago de Asignación Familiar. El monto de este beneficio depende de la renta anual que hayas percibido en el año calendario anterior y será pagada en el proceso de operación renta de cada año. Para acreditar las cargas familiares, debes presentar los antecedentes y declaraciones que solicites al IPS, tales como certificados de matrimonio o nacimiento, certificados de estudio, declaración de vivir a expensas y otros.
6. Derecho a Afiliarse a una Caja de Compensación
Al cotizar en AFP y en Fonasa o Isapre, podrás afiliarte a una Caja de Compensación de Asignación Familiar (CCAF) con el objetivo de acceder al régimen de prestaciones adicionales, crédito social y prestaciones complementarias de estas entidades, siempre que la Caja los contemple en sus estatutos como beneficiarios de los referidos regímenes.
Ahorro Previsional Voluntario (APV) y Otros Mecanismos de Ahorro
Además del ahorro obligatorio, existen herramientas para complementar tu pensión futura:
- Cuenta de Ahorro Previsional Voluntario (APV): Puedes realizar APV en una AFP, una compañía de seguros de vida (CSV), banco, una administradora de fondos mutuos, o en otras entidades financieras. Estos planes deben estar aprobados por la Comisión para el Mercado Financiero (CMF).
- Beneficios tributarios del APV: Cuando cotizas en AFP y realizas Ahorro Previsional Voluntario (APV) régimen A para aumentar tu pensión, tienes derecho a una bonificación de cargo fiscal equivalente al 15% del monto ahorrado por APV, con un tope de 6 UTM ($423.528, según valor de UTM a mayo de 2026).
- Cuenta de Ahorro Voluntario o Cuenta 2: Es una cuenta de ahorro que se puede abrir en la AFP en la que una persona se encuentra afiliada y cuyos recursos pueden ser retirados en cualquier momento (hasta 24 giros en un año).
Importancia del Ahorro y Consecuencias de las Lagunas Previsionales
Prepararse para la pensión es uno de los ahorros más importantes. Tu cuenta de ahorro obligatorio representa un método sencillo y automático para construir tu futura pensión, permitiéndote vivir más tranquilo con la confianza de saber que tu futuro está seguro.
Las Lagunas Previsionales son los periodos en los que no realizas tus cotizaciones obligatorias. Los aportes no realizados oportunamente, ya sea por periodos de cesantía o trabajo informal, no pueden ser cubiertos en forma posterior. Esto puede disminuir fuertemente el monto de la pensión que recibas al momento de tu jubilación. Tu pensión se genera en base a tus ahorros obligatorios y la rentabilidad generada. Por ello, si tienes periodos no cotizados, no solo pierdes el monto no cotizado, sino también los años de rentabilidad que ese monto acumularía.
Aspectos Relevantes de las Cotizaciones y Elección de AFP
Elección y Comisiones de la AFP
Las administradoras de fondos de pensiones (AFP) cobran a los afiliados una comisión por la gestión de administración que realizan de la cuenta de capitalización individual obligatoria. Es importante saber que las personas son libres de elegir la AFP en la que depositarán sus ahorros previsionales. Sin embargo, en el caso de los trabajadores que se afilian al sistema por primera vez, deben ingresar a la administradora que cobra la menor comisión y permanecer en ella por un periodo de 24 meses.
Las AFP deben informar del valor de sus comisiones en todas sus oficinas o agencias en las que se atienda público a través de un panel, tablero o pizarra que debe mantenerse actualizado.
Para proteger a las personas, cada dos años la Superintendencia de Pensiones realiza una licitación pública de la cartera de nuevos afiliados que ingresan al sistema de capitalización individual obligatoria en una administradora de fondos de pensiones (AFP). Si esta licitación es declarada desierta, los nuevos afiliados serán asignados por la Superintendencia de Pensiones a la AFP que cobre la menor comisión a la fecha de ingreso al sistema.
Formas de Pago de Cotizaciones
Si ya estás afiliado a una AFP, debes cotizar en la misma institución donde tienes tu cuenta obligatoria. El pago de cotizaciones puede realizarse de diferentes maneras:
- Pago personal: Si eres independiente que no realiza boletas de honorarios o recibes una pensión pero no tienes trabajo remunerado, puedes pagar tú mismo.
- Pago por un tercero: Si es tu cónyuge, puede solicitar a su empleador que realice el pago de manera directa a la AFP a través del documento correspondiente o mediante Previred.
Elección de Fondos por Edad
De acuerdo con la edad, la ley establece ciertas restricciones para los afiliados del sistema a la hora de elegir el tipo de fondo de pensiones en que quieren depositar sus ahorros previsionales. Por esa razón, señala que a partir de los 51 años en el caso de las mujeres y de los 56 años en el caso de los hombres, no podrán elegir el Fondo A (más riesgoso) para depositar su ahorro previsional obligatorio, sino que pueden optar por destinar ese ahorro entre los fondos B (riesgoso), C (intermedio), D (conservador) y E (más conservador).