Comprender cómo se calcula el ahorro en tu AFP es fundamental para planificar tu futura pensión en Chile. Este proceso involucra cotizaciones obligatorias, comisiones de administración, rentabilidad de los multifondos y, para trabajadores independientes, mecanismos específicos de aporte. Aquí te explicamos todo lo que necesitas saber.
El Ahorro Previsional Obligatorio en la AFP
¿Qué es el Ahorro Previsional Obligatorio?
La cuenta obligatoria de la AFP es un mecanismo de ahorro previsional obligatorio donde se depositan las cotizaciones obligatorias de los trabajadores dependientes e independientes de Chile, sin importar su nacionalidad. Este monto es 100% de propiedad del trabajador y está destinado para su futura pensión.
Porcentaje de Cotización y Aumento Gradual
Las cotizaciones obligatorias corresponden al 10% de la renta imponible mensual del trabajador, más un aumento gradual incorporado por la Reforma Previsional. Este aumento inició en agosto de 2025 con un 0,1% adicional que se suma cada mes a la cuenta obligatoria y crece de acuerdo con la rentabilidad del multifondo elegido por el afiliado.
- Para los trabajadores dependientes, el aumento gradual es obligatorio con cargo al empleador.
- Para los trabajadores independientes, el aumento es voluntario y, a partir de 2028, se vuelve obligatorio.
Comisiones de Administración
Adicional al 10% y su aumento gradual correspondiente a la cotización obligatoria, las AFP pueden cobrar una comisión por la administración de los fondos ahorrados por el trabajador. Tanto el porcentaje de cotización previsional como la comisión de las AFP están regulados por la legislación de Chile y la normativa de la Superintendencia de Pensiones.
Tope Imponible
Las cotizaciones previsionales obligatorias son aportes mensuales calculados como un porcentaje (10% + aumento gradual) de la renta imponible de los trabajadores, con un tope imponible. En la actualidad, el tope imponible es de 90 UF (aproximadamente $3.585.755 a marzo de 2026). Si la renta imponible de un afiliado es mayor al tope imponible, el afiliado solo ahorrará el 10% más el aumento gradual del tope imponible.
Cómo verificar tus cotizaciones
Para comprobar que se esté descontando el porcentaje de tu sueldo, puedes revisar tu liquidación de sueldo que te entrega tu empleador o descargar tu certificado de cotizaciones en el sitio privado de tu AFP de manera 100% gratuita.
Comisiones de las AFP
En Chile, las AFP cobran comisiones por administrar los fondos. Es importante conocer cuál es la AFP con la menor comisión, ya que esto impacta directamente en tu sueldo líquido y en el ahorro anual acumulado. Por ejemplo, al pagar la menor comisión, tu sueldo líquido aumenta y puede significar un ahorro en comisión al año de hasta $420.000, dinero que puedes destinar a ahorro o a otros fines.
| AFP | Comisión |
|---|---|
| UNO afp | 0,46% 🥇 |
| Otras AFPs | 1,44% |
| Otras AFPs | 1,27% |
| Otras AFPs | 1,16% |
| Otras AFPs | 1,45% |
| Otras AFPs | 0,58% |
Cotización de Trabajadores Independientes
Obligación de Cotizar
Desde 2019, la ley establece la incorporación de los trabajadores independientes que emiten boletas de honorarios a los regímenes de protección social. Todos los trabajadores que boletean por 5 o más Ingresos Mínimos Mensuales en el año calendario están obligados a cotizar y ahorrar para su futura pensión.
Proceso de Pago
La obligación de cotizar se cumple en la declaración anual de impuestos, conocida como Operación Renta, que se realiza entre marzo y abril de cada año, con cargo a las retenciones del año anterior. Estos pagos cubren el periodo entre julio del año de pago de las cotizaciones y junio del año siguiente (12 meses).
Aumento Gradual en la Retención de Impuestos
Se estableció un mecanismo de aumento gradual en la retención de impuestos del 10% que afecta las boletas de honorarios. El aumento en la retención informado por el Servicio de Impuestos Internos de Chile será de 0,75% por año, hasta llegar a 17% en 2028. La Tesorería General de la República (TGR) es quien se encarga de realizar los pagos de cotizaciones a cada institución, sin necesidad de trámites adicionales por parte del trabajador.
La Reforma Previsional también incorporó un aumento gradual destinado a la cuenta obligatoria, que inició en agosto de 2025 con un 0,1%. Para los trabajadores independientes, este aumento es de carácter voluntario hasta 2028, año en que pasará a ser obligatorio.
¿Cómo puedo cotizar como independiente?
La Edad de Jubilación y el Cálculo de la Pensión
Edad de Jubilación en Chile
En Chile, la edad de jubilación es a los 60 años para mujeres y 65 para hombres. Este hito marca el inicio de una nueva etapa donde el ahorro previsional obligatorio y la rentabilidad obtenida por la AFP se transforman en una pensión cuando el trabajador así lo decida. No es obligación pensionarse a la edad legal, pero desde ese momento se puede iniciar el proceso.
Factores que Influyen en el Monto Final de la Pensión
En Chile, el monto final de la pensión se calcula de acuerdo a diversas variables:
- Ahorro total de la persona afiliada: Monto acumulado en la cuenta obligatoria.
- Años cotizados: El tiempo durante el cual se realizaron aportes.
- Sueldo promedio: Remuneración imponible promedio durante la vida laboral.
- Tasa de reemplazo: Un porcentaje determinado por el Gobierno (actualmente 60%) que representa la proporción de los ingresos anteriores al retiro.
- Tasas de mortalidad: Expectativa de vida elaborada por la Superintendencia de Pensiones y la Comisión para el Mercado Financiero, actualizadas cada 6 años.
- Modalidad de pensión: Puede ser Retiro Programado o Renta Vitalicia.
Cálculo según la Modalidad de Pensión
Retiro Programado
Para esta modalidad, el cálculo se basa en:
- Los ahorros acumulados.
- CNU (Capital Necesario Unitario): Compuesto por factores como composición del grupo familiar y sus edades, sexo, estado civil.
- Tablas de mortalidad.
- Tasa de interés según la Superintendencia de Pensiones.
En Retiro Programado, se realiza un recálculo todos los años en el mismo mes en que la persona se pensionó, manteniendo ese monto por los siguientes 12 meses. Se comunica con dos meses de anticipación a los pensionados la aproximación del recálculo por carta y correo electrónico.
Renta Vitalicia
Para Renta Vitalicia, el cálculo se basa en:
- Ahorros acumulados.
- Tipo de Renta Vitalicia: Puede ser Renta Vitalicia Inmediata, Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida, Renta Vitalicia Inmediata con Retiro Programado, o Renta Vitalicia Variable.
- Tablas de mortalidad: Se calcula la esperanza de vida del afiliado y de sus familiares con derecho a pensión.
- Tasa de interés según la Superintendencia de Pensiones.
Todos los montos de pensión, ya sea de Retiro Programado o Renta Vitalicia, se calculan en UF.
Herramientas Complementarias para Aumentar la Pensión
Existen herramientas complementarias a las cotizaciones obligatorias que pueden ayudar a aumentar el monto de la pensión, como el Ahorro Previsional Voluntario (APV) o el Ahorro Previsional Colectivo (APC). Estos saldos corresponden a ahorros complementarios que fortalecen tu futura jubilación.
Simulación de Pensión
Las simulaciones de pensión permiten proyectar cómo evolucionará tu cuenta individual hasta jubilarte, considerando factores como:
- Saldos actuales de la Cuenta Obligatoria (sin ahorro voluntario), proyectados según el Fondo C y las tasas de rentabilidad.
- Continuidad de cotización del 10% de la remuneración informada hasta la edad de pensión.
- Beneficiarios (cónyuge, hijos, padres/madres de filiación no matrimonial).
- Bono de Reconocimiento (para aquellos con cotizaciones en el antiguo régimen previsional).
- Frecuencia de cotizaciones mensuales.
- Tipo de fondo (A, B, C, D o E) en el que se esperan invertir los ahorros para cada tramo de edad.
- Expectativas de remuneración mensual al momento de jubilarse.
- Edad de retiro deseada (retrasar la edad de jubilación tiende a aumentar el monto de la pensión, mientras que la jubilación anticipada requiere requisitos especiales).
Es importante recordar que los resultados de estas simulaciones pueden diferir del valor efectivo de la pensión, ya que factores como la rentabilidad de los fondos, la oportunidad, frecuencia y monto de las cotizaciones, y las expectativas de vida pueden variar.