El sistema previsional chileno, administrado por las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP), como AFP Capital, es un pilar fundamental para la seguridad económica de los trabajadores. Está diseñado como un mecanismo para proveer ingresos en aquellas circunstancias en que las personas pierden su capacidad de generar recursos, ya sea debido a su edad avanzada (beneficios de vejez), discapacidad permanente (beneficios de invalidez) o fallecimiento de una de las fuentes principales de ingresos de una familia (beneficios de sobrevivencia).
Entendiendo el Sistema de Pensiones en Chile y la Función de una AFP
Para este propósito, se destina el 10% de la renta imponible mensual de cada trabajador a una cuenta personal. La Administradora de Fondos de Pensión recopila todos los fondos y los invierte en distintos instrumentos financieros con el objetivo de rentabilizar los ahorros de los clientes y aumentar su pensión. Los fondos son de propiedad del afiliado y pueden ser complementados con ahorro voluntario para aumentar la pensión futura.
Todos los trabajadores dependientes están sujetos a este ahorro obligatorio, el cual les otorga protección en la vejez, frente a accidentes de trabajo y enfermedades profesionales. Prepararse para la pensión podría ser el ahorro más importante de todos, ya que la cuenta de ahorro obligatorio representa un método sencillo y automático para construir la futura pensión, permitiendo vivir más tranquilo, con la confianza de saber que el futuro está seguro.
Las AFP invierten los ahorros en distintas opciones denominadas Multifondos, permitiendo incluso distribuir el dinero entre dos de los cinco multifondos, con el porcentaje que el afiliado desee, según su perfil de riesgo. Las AFP deben invertir el total del fondo de modo de obtener una adecuada rentabilidad para sus afiliados. El Fondo de Pensiones es el monto total de los fondos de todas las Cuentas Personales administradas por una AFP. Este fondo se expresa en cuotas, las que variarán su valor diariamente de acuerdo a las ganancias o pérdidas que tenga el Fondo en sus inversiones. El Fondo está formado por las cotizaciones obligatorias y voluntarias y los depósitos convenidos con el empleador. Además, son parte de este fondo los aportes adicionales en caso de pensiones de invalidez y sobrevivencia, y las contribuciones que debe enterar la AFP cuando corresponda, el Bono de Reconocimiento, los depósitos de ahorro que los afiliados pueden efectuar voluntariamente a su cuenta de ahorro voluntario, los aportes de ahorro de indemnizaciones. También se considera la rentabilidad de las inversiones, menos las comisiones de la AFP. Es decir, el Fondo de Pensiones reúne los ahorros previsionales de todos los trabajadores afiliados a la AFP y es propiedad de todos los afiliados, cada uno respecto a sus fondos. Esta propiedad significa que los fondos no pueden ser embargados y que el afiliado tiene la opción de cambiar sus recursos a otro Fondo de Pensiones traspasándose de AFP.
Cotizaciones Previsionales: Obligaciones y Opciones de Pago
¿Quiénes deben cotizar en una AFP?
La afiliación al sistema es el vínculo jurídico entre un trabajador y el sistema previsional que da derecho a recibir una pensión de vejez, invalidez o sobrevivencia y a la obligación de cotizar por parte del trabajador. Toda persona natural que ejerza una actividad con un ingreso, podrá afiliarse y cotizar como independiente en este sistema previsional. Esto incluye a:
- Trabajadores independientes que no perciben rentas del Art. 42 N°2 de la Ley de Impuesto a la Renta.
- Cuidadores de personas, voluntarios, personas que se dediquen a la limpieza y cuidado del hogar, entre otras actividades.
- Personas que no ejerzan actividad remunerada y que se encuentren recibiendo el pago de una pensión en cualquier sistema previsional.
Modalidades de Pago y Afiliación
Las cotizaciones previsionales son la cantidad o cuota con que los afiliados deben aportar a los organismos de Seguridad Social, con el objeto de financiar y garantizar el cumplimiento de los beneficios que les corresponden. La cotización se basa en el concepto de la Remuneración Imponible, para los dependientes, o de la Renta Imponible declarada para los independientes, siendo en el primer caso, retenida por el empleador para cancelarla en las distintas instituciones de previsión.
Las cotizaciones obligatorias son las cotizaciones que deben pagar los trabajadores afiliados a una AFP y a una Isapre o Fonasa. Estas se pueden pagar mensualmente o mediante un pago único por más de una renta o ingreso mensual. Si ya estás afiliado a una AFP, debes cotizar en la misma institución donde tienes tu cuenta obligatoria.
El pago de las cotizaciones puede ser realizado por:
- El propio trabajador, si es un independiente que no realiza boletas de honorarios o recibe una pensión pero no tiene trabajo remunerado.
- Un tercero, por ejemplo, si es el cónyuge, puede solicitar a su empleador que realice el pago de manera directa a la AFP a través del documento correspondiente o mediante Previred.
Adicionalmente, las cotizaciones voluntarias son aquellas que libremente puede hacer un trabajador para incrementar su cuenta de capitalización, con el fin de anticipar o aumentar su futura pensión, con un tope de 60 UF menos las cotizaciones obligatorias. Estas cotizaciones voluntarias se podrán retirar como trabajador activo y como pensionado.
Consecuencias de las Lagunas Previsionales
Las Lagunas Previsionales son los períodos en los que no se genera ahorro para la pensión en la AFP, es decir, no se realizan las cotizaciones obligatorias. Los aportes no realizados oportunamente, ya sea por períodos de cesantía o trabajo informal, no pueden ser cubiertos en forma posterior. Esto puede disminuir fuertemente el monto de la pensión que se reciba al momento de la jubilación, ya que la pensión se genera en base a los ahorros obligatorios y la rentabilidad generada. Por ello, si se tienen períodos no cotizados (lagunas previsionales) no solo se pierde el monto no cotizado, sino también los años de rentabilidad que ese monto acumularía.
Gestión de tus Ahorros en AFP Capital
Para estar al tanto de los ahorros, modificar datos, descargar certificados o realizar transacciones en AFP Capital, se utiliza el sitio privado. Con la Clave de Seguridad, que es una clave alfanumérica, se puede ingresar a este sitio. Si es la primera vez que se accede o se necesita recuperarla, se puede solicitar respondiendo preguntas de seguridad. Si se olvida la clave de acceso o todavía no se tiene, se puede obtenerla de la misma forma.
Para mantenerse informado sobre el estado de los ahorros, AFP Capital emite una Cartola Mensual AFP, un informe completo donde se pueden revisar los aportes, la rentabilidad, las comisiones pagadas y más. También se genera una Cartola Cuatrimestral AFP, que detalla todos los movimientos y transacciones. Cuando el afiliado solicita la pensión de vejez, sobrevivencia o de invalidez, la AFP emite un Certificado de saldo.
La Exención de Cotizaciones para Técnicos Extranjeros: Un Aspecto Clave del Contrato
La legislación chilena no hace diferencia entre un trabajador extranjero y un trabajador chileno, siendo obligatorio cotizar para toda persona dependiente que ejerza una actividad remunerada en el país. Sin embargo, la Ley N° 18.156, modificada por la Ley N° 18.726, establece la exención de la obligación de cotizaciones previsionales a los técnicos extranjeros contratados por una empresa que cumplan con los siguientes requisitos:
- Título de estudio con grado técnico o profesional: El cual debe haber sido adquirido en otro país (no Chile), validado por el Ministerio de Relaciones Exteriores de Chile y el país de origen (apostillado), y traducido de ser necesario.
- Anexo de contrato: Puede ser un anexo o cláusula, celebrado dentro de la relación laboral, y debe mencionar que el trabajador desea mantener la afiliación previsional en su país de origen.
- Certificado de la entidad previsional del país de origen: Debe especificar que desde antes de llegar a Chile y de manera explícita y literal las coberturas de invalidez, vejez, muerte, enfermedad y prestaciones médicas y pecuniarias.
El trabajador extranjero que elija no cotizar en Chile estará privado de acceder a los beneficios del Sistema Previsional chileno, salvo los derivados del sistema de cobertura de accidentes del trabajo y enfermedades profesionales y del Seguro de Cesantía, que son de cotización obligatoria del empleador. Es importante señalar que la afiliación al sistema chileno tiene carácter único y permanente, aun cuando esta cuenta tenga saldo cero.
Devolución de Fondos Previsionales: Un Derecho Exclusivo para Técnicos Extranjeros bajo Ciertas Condiciones
El sistema previsional chileno no contempla la devolución de los fondos acumulados por un trabajador durante su vida activa. Sin embargo, un trabajador extranjero dependiente en Chile, sujeto a un contrato de trabajo y que cotiza en una Administradora, tiene la posibilidad de solicitar la devolución de sus fondos previsionales. Esto es posible si cumple con los requisitos establecidos en el artículo 7º de la Ley N° 18.156 de Técnico Extranjero:
- Que se acredite que esas personas se encuentran afiliadas a algún sistema de seguridad social en el extranjero que, al menos, les otorgue prestaciones en caso de enfermedad, invalidez, vejez y muerte.
- Que en el contrato de trabajo respectivo hayan expresado su voluntad de mantener dicha afiliación mientras presten servicios en Chile.
- También deberán presentar su título técnico debidamente legalizado.
Requisitos y Documentos para la Solicitud
Para solicitar la devolución de fondos previsionales como técnico extranjero, es necesario presentar los siguientes documentos:
- Documento que acredite calidad profesional o técnica legalizado y traducido oficialmente por el Ministerio de Relaciones Exteriores de Chile.
- Certificado emitido por la institución de seguridad social o previsional del país donde se encuentra afiliado, donde conste su obligación de otorgar prestaciones en caso de enfermedad, invalidez, vejez y muerte.
- Copia del contrato de trabajo donde se indique la voluntad de mantener la afiliación al régimen previsional extranjero.
- Suscribir el formulario "Solicitud de devolución de fondos previsionales ley n° 18.156" en cualquier sucursal de la AFP o bien, entregando un poder notarial a su asesor previsional.
Consideraciones sobre la Legalización de Documentos
Es fundamental presentar los documentos originales o fotocopias autorizadas ante notario. Los documentos legalizados deben ser firmados por un notario público autorizado por el Ministerio de Justicia. En el caso de documentos extranjeros, deben ser firmados por el agente diplomático o cónsul chileno acreditado en el país de donde el documento procede, o bien, por el agente diplomático acreditado en Chile por el gobierno del país en donde se otorgó el documento.
Glosario de Términos Previsionales Esenciales
- Afiliación al sistema: Vínculo jurídico entre un trabajador y el sistema previsional que da derecho a recibir una pensión de vejez, invalidez o sobrevivencia y a la obligación de cotizar por parte del trabajador.
- Anexo de contrato: Cláusula o documento adicional al contrato de trabajo principal, en el que se pueden especificar condiciones particulares, como la voluntad de un técnico extranjero de mantener su afiliación previsional en su país de origen para acogerse a la exención de cotizaciones en Chile.
- Cotizaciones obligatorias: Son las cotizaciones que deben pagar los trabajadores afiliados a una AFP y a una Isapre o Fonasa, correspondientes al 10% de su renta imponible para su cuenta de capitalización individual más un porcentaje adicional.
- Cotizaciones previsionales: Cantidad o cuota con que los afiliados deben aportar a los organismos de Seguridad Social, con el objeto de financiar y garantizar el cumplimiento de los beneficios que les corresponden, basadas en la Remuneración Imponible.
- Exención Técnicos Extranjeros: Beneficio exclusivo de los trabajadores de nacionalidad extranjera, que se materializa en la NO obligación de efectuar cotizaciones previsionales en Chile mientras presten servicios en el país, siempre que cumplan con ciertos requisitos establecidos por la ley.
- Fondo de Pensiones: Es el monto total de los fondos de todas las Cuentas Personales administradas por una AFP, formado por las cotizaciones obligatorias y voluntarias, depósitos convenidos, aportes adicionales, Bono de Reconocimiento y la rentabilidad de las inversiones.
- Lagunas Previsionales: Son períodos en los que no se generó ahorro para la pensión en la AFP debido a la falta de cotizaciones obligatorias, lo que puede disminuir significativamente el monto de la pensión futura.
- Multifondos: Son las distintas opciones en las cuales las AFP invierten los ahorros de los afiliados, con el fin de aumentarlos, variando en su nivel de riesgo y rentabilidad.
- Remuneración Imponible: Ingreso mensual que recibe el trabajador como pago o sueldo a cambio de su trabajo, sobre el cual se calculan las cotizaciones previsionales.
- Trabajador Independiente: Toda persona natural que, sin estar subordinada a un empleador, ejerce una actividad mediante la cual obtiene un ingreso y tiene la obligación de cotizar en una AFP.