Si estás pensando en mejorar tu pensión futura o simplemente quieres generar ahorro con beneficios tributarios, es importante que conozcas dos herramientas clave del sistema previsional: el Ahorro Previsional Voluntario (APV) y el Depósito Convenido. El APV o Ahorro Previsional Voluntario es una excelente forma de ahorrar para mejorar tu pensión, siendo un ahorro adicional y complementario al 10% obligatorio que te permite mejorar tu pensión.
¿Qué es el Ahorro Previsional Voluntario (APV)?
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es un aporte adicional que haces tú, como afiliado, con el principal objetivo de aumentar tu ahorro previsional, o simplemente ahorrar a largo plazo. Al contratar un APV accedes a los beneficios tributarios que entrega el Estado cuando el ahorro se destina a pensión.
Ahorro Previsional Voluntario Colectivo (APVC)
El Ahorro Previsional Voluntario Colectivo (APVC) es otra forma de ahorro que AFP Habitat tiene para ti, el cual, al igual que otros ahorros voluntarios, tiene importantes beneficios. Para que el APVC sea efectivo, debe haber un mínimo de personas interesadas, en relación al número total de trabajadores de la empresa. El APVC funciona bajo la modalidad de Descuento por planilla.
APV y Depósito Convenido: Herramientas Clave para tu Pensión
Mientras el APV es un aporte que realiza el afiliado, el Depósito Convenido es un aporte extra que hace tu empleador, como parte de un acuerdo contigo, con el único fin de mejorar tu pensión. Una estrategia válida es combinar ambos, donde muchas personas usan el Depósito Convenido como base estable y complementan con APV para ajustar su estrategia de ahorro según su renta, horizonte de jubilación o proyecciones de pensión.
Tabla Comparativa: APV vs. Depósito Convenido
| Característica | APV | Depósito Convenido |
|---|---|---|
| ¿Quién hace el aporte? | Tú, como afiliado | Tu empleador |
| ¿Afecta tu sueldo líquido? | Sí, si lo pagas tú bajo el régimen B. | No, no paga impuestos al momento del aporte, ya que no constituye renta para el trabajador. |
Beneficios Clave del APV
Ahorrar en APV te permite anticipar o mejorar tu pensión. Además, para la tranquilidad de tus seres queridos, el saldo de APV también constituye Pensión de Sobrevivencia y Herencia.
Opciones de Inversión y Flexibilidad
Tienes la posibilidad de invertir en el fondo que tú elijas, dependiendo de la etapa en que te encuentres y el nivel de riesgo que quieras asumir. Puedes distribuir tus ahorros en dos fondos distintos a la vez, en el porcentaje que estimes conveniente para cada uno.
Bajo Costo de Administración
El APV en AFP Habitat tiene un bajo costo de administración. AFP Habitat aplica a la Cuenta APV una Comisión Porcentual por Administración de Saldo de 0,55% anual.
Regímenes Tributarios del APV
Los aportes a APV otorgan beneficios tributarios, los que significan una rebaja del impuesto a la renta o una bonificación fiscal, dependiendo del régimen que hayas elegido.
Régimen A: Bonificación Fiscal
Si te acoges al Régimen Tributario A (Artículo 20L DL 3.500) y utilizas los fondos con el objetivo de mejorar tu pensión, el Estado te entrega una bonificación fiscal equivalente al 15% del monto total ahorrado en un año, con un tope de 6 UTM anuales. Para acceder al beneficio, debes tener cotizaciones durante el año. En cambio, si usas el APV para mejorar tu pensión, te quedas con la bonificación del Estado, y ese dinero se suma a tu saldo total para calcular la pensión.
Régimen B: Rebaja de la Base Imponible
Este régimen permite rebajar el monto aportado de tu base imponible anual, lo que puede significar un menor pago de impuestos o una devolución en la Operación Renta. Los beneficios específicos varían según tu condición:
- Trabajador dependiente con descuento por empleador: Si eres afiliado dependiente y ahorras en APV con descuento mensual a través de tu empleador, rebajas tu base imponible mensual, disminuyendo el monto del impuesto a la renta. Este beneficio tiene un tope máximo mensual de 50 UF.
- Trabajador dependiente con Depósito Directo: Si el ahorro voluntario lo realizas por Depósito Directo, rebajas tu base imponible anual, y obtienes una mayor devolución de impuestos en la operación renta del siguiente año, hasta por un máximo anual de 600 UF.
- Trabajador independiente: Si te acoges al Régimen B, por cada UF que aportes a tu cuenta obligatoria de tu AFP, tienes derecho a depositar en tu cuenta de cotizaciones voluntarias un máximo de 8,33 UF, con un tope anual de 600 UF, las cuales serán rebajadas de tus impuestos el año entrante, en el proceso de pago anual de impuestos.
Para cualquiera de los casos indicados anteriormente, los aportes que excedan los topes referidos - y que por lo tanto no hayan gozado del beneficio tributario mencionado - se rebajarán de la base tributable cuando sean destinados a mejorar o anticipar la pensión, con lo que se elimina la doble tributación. Igualmente, los excesos sobre 900 UF anuales por Depósitos Convenidos, que se destinen a pensión y que, por lo tanto, no hayan tenido beneficio tributario, se rebajarán en la determinación del impuesto de la pensión respectiva.
Ahorro Previsional Voluntario APV régimen A Chile
Retiros de Fondos del APV
Sí, puedes realizar los retiros que desees de tu cuenta APV. Las condiciones dependen del Régimen Tributario que seleccionaste, siempre considerando que por cada uno de ellos se aplicarán los descuentos y retenciones legales.
Condiciones para Retiros según el Régimen
Retiros en Régimen A
Al momento de retirar los fondos, se tributa únicamente por la rentabilidad generada por el ahorro, no por el monto original. Si retiras el APV antes de pensionarte, deberás pagar impuesto por la ganancia de capital que tenga ese retiro. Además, se pierde la bonificación recibida más los intereses generados por esa bonificación. Los retiros de fondo no tienen retención de impuesto, sólo tributan por la ganancia generada por el retiro y se rebaja de la bonificación estatal que corresponde al 15% del monto girado.
Retiros en Régimen B
Si retiras tus fondos antes de pensionarte, deberás pagar los impuestos correspondientes. La Administradora retiene el 15% de ese monto como anticipo del impuesto único que el SII calculará en tu reliquidación del año siguiente. Además, debes pagar un recargo adicional entre 3% y 7% por retiro anticipado de estos fondos.
Procedimiento General para Retiros
Los giros deben realizarse en sucursales de AFP Habitat, presentando Cédula de Identidad vigente, o vía Internet, con tu Clave de Seguridad y con abono a tu Cuenta Corriente Bancaria o Cuenta Vista Personal. Para efectuar retiros de cualquiera de las cuentas personales es indispensable tener una Clave de Seguridad activada. Recuerda; recibirás un SMS (mensaje de texto) antes de confirmar el Giro al número de celular registrado en tu Sucursal Virtual, el cual debe ser un número nacional.
¿Cómo Contratar tu APV con AFP Habitat?
Lo puedes contratar fácilmente, ya sea por Internet o en las sucursales de Habitat. AFP Habitat te recomienda que ahorres en APV para mejorar o anticipar tu pensión, ya que mientras más temprano comiences tu ahorro, aumenta la posibilidad de que puedas optar a un ingreso similar al actual.
Descuento por Planilla
Para esta modalidad, el trabajador debe suscribir el formulario de Autorización de Descuento y Selección de Alternativas de Ahorro Previsional Voluntario, firmándolos en alguna sucursal de la AFP o contratándolo a través de nuestra Sucursal Virtual. El empleador descuenta mensualmente de tu sueldo el monto que decidas ahorrar y se encarga de realizar el pago en la AFP, al igual que las cotizaciones obligatorias.
Depósito Directo
En este caso, el trabajador es quien realiza los aportes directamente a su cuenta de APV. El pago se realiza en tu Sucursal Virtual, oficinas de Servipag, Caja de Compensación Los Andes, BancoEstado en regiones o directamente en el sitio web de Previred. Si eres afiliado a Habitat, para realizar la apertura de la cuenta, solo debes realizar un Depósito Directo.
Contratación para No Afiliados a AFP Habitat
Puedes tener tu cuenta APV en Habitat, sin la necesidad de estar afiliado a nuestra Administradora. Si no estás afiliado a AFP Habitat y quieres contratar un APV con nosotros, debes suscribir el Formulario de Selección de Alternativas de Ahorro Previsional Voluntario y realizar el pago en oficinas de Servipag, Caja de Compensación Los Andes, BancoEstado en regiones o en el sitio web de Previred, o bien, visitar nuestra Red de Sucursales o informarte a través de nuestros Canales de Atención.
Requisitos para Contratar APV
- Debes ser mayor de 18 años.
- Ser trabajador dependiente o independiente.
- Tú decides cuánto depositar.
Consideraciones sobre Rentabilidad
La rentabilidad que obtengas está sujeta al fondo que hayas elegido, ya que la rentabilidad es variable, por lo que nada garantiza que las rentabilidades pasadas se repitan en el futuro. Es importante considerar que AFP Habitat ha sido N°1 en rentabilidad en todos los fondos desde la creación de los multifondos (Fuente Inversiones y Rentabilidad de los Fondos de Pensiones a Marzo 2026. Período correspondiente a septiembre 2002 - marzo 2026).
Importancia del APV en la Reforma de Pensiones
Con la reforma de pensiones de 2025 (Ley N° 21.735), el sistema refuerza la importancia del ahorro voluntario como una forma real de complementar tu pensión.
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