La Caja de Compensación de Asignación Familiar La Araucana, fundada en Chile en 1968 por iniciativa de la Cámara de Comercio de Santiago, ha experimentado diversas transformaciones a lo largo de su historia, ampliando sus funciones y el marco regulatorio en el que opera. Inicialmente, su rol se centró en la administración de beneficios sociales. Un hito importante ocurrió en 1974, cuando se le otorgó la facultad de administrar el régimen de crédito social, que hoy constituye la principal fuente de financiamiento del sistema, cuyos excedentes se reinvierten generando el "Dividendo Social".
Posteriormente, en 1989, el nuevo Estatuto para las Cajas de Compensación (Ley N°18.833) reforzó su carácter privado, estableciendo un marco más competitivo y expandiendo sus funciones. Este estatuto consolidó la administración, por cuenta del Estado, del régimen de prestaciones familiares, el subsidio de cesantía y el subsidio de incapacidad laboral. En 1995, se facultó la administración de cuentas de ahorro para la vivienda (Ley N°19.281), y en 2008, las Cajas obtuvieron la autorización para otorgar créditos hipotecarios, aumentando el plazo de restitución de los créditos de consumo de cinco a siete años. Finalmente, se estableció la concesión de crédito social para estudios de pregrado y educación superior con plazos de hasta 15 años.
En 2009, La Araucana se inscribió en el Registro de Valores y en el Registro Especial de la Superintendencia de Valores y Seguros, lo que le permitió realizar colocaciones de efectos de comercio y otorgar y administrar mutuos hipotecarios endosables. Actualmente, La Araucana se posiciona como la segunda Caja de Compensación en Chile por número de afiliados, contando con aproximadamente un millón y medio de trabajadores y pensionados, lo que representa un 30% de participación de mercado.
Historial de Resoluciones y Sanciones
A lo largo de los años, la Caja de Compensación La Araucana y algunos de sus directivos han sido objeto de diversas resoluciones y sanciones por parte de los organismos fiscalizadores. Estas acciones se derivan del incumplimiento de normativas y circulares emitidas por la Superintendencia de Seguridad Social (SUSESO) y otras entidades reguladoras.
Resoluciones y Sanciones por Año
Año 2010
En 2010, se registró una resolución inicial con fecha 8 de junio de 2010, identificada como RES_1371_08-06-2010.pdf. La sanción impuesta fue una censura, bajo el cargo de infracción a la Circular N° 2415 del 22 de noviembre de 2007. Dicha resolución se encuentra ejecutoriada.
Año 2015
El 23 de enero de 2015, se emitió la resolución Res 10 23 01 2015.pdf. La sanción consistió en una multa de 1000 UF por infringir la instrucción contenida en el N°2 Título I de la Circular N°2700 y la Circular N°1740. Esta resolución también se encuentra ejecutoriada y fue modificada.
Año 2016
El año 2016 fue particularmente activo en cuanto a resoluciones y sanciones. Se registraron múltiples multas aplicadas tanto a la CCAF La Araucana como a miembros de su directorio y comité de auditoría.
Sanciones a CCAF La Araucana en 2016
- 25 de mayo de 2016: Se emitió la resolución Res Ex 128 - 2016.pdf, con una multa de 110 UF por no informar a la Superintendencia sobre hechos relevantes, como el rechazo de la Comisión Clasificadora de Riesgo a líneas de bonos y efectos de comercio. Esto contravino el artículo 47 de la Ley N° 16.395 y la Circular N° 2.980 de 2014, modificada por la Circular N° 3.082 de 2015. La resolución fue confirmada en vía administrativa.
- 25 de mayo de 2016: Otra resolución, Res Ex 160 - 2016.pdf, aplicó una multa de 600 UF por incumplimiento de instrucciones de la Circular N° 3.067 de 2015, relacionadas con la implementación de políticas y procedimientos de control interno para sus estados financieros, y el análisis de observaciones de la Superintendencia de Seguridad Social. La resolución fue confirmada en vía administrativa.
- 25 de mayo de 2016: Mediante la misma resolución Res Ex 160 - 2016.pdf, se impuso una multa de 110 UF por no informar sobre la solicitud de una tercera clasificación de riesgo de sus instrumentos de deuda, incumpliendo el artículo 47 de la Ley N° 16.395 y la Circular N° 2.980 de 2014. La resolución fue confirmada en vía administrativa.
- 25 de mayo de 2016: La resolución Res Ex 160 - 2016.pdf también contempló una multa de 110 UF por remisión extemporánea del Test de Estrés correspondiente al 30 de junio de 2015, incumpliendo la Circular N° 2.502 de 2008, modificada por la Circular N° 2.842 de 2012. En virtud de un recurso de reposición, la multa se redujo de 220 UF a 110 UF. La resolución fue modificada.
- 25 de mayo de 2016: Con la misma resolución Res Ex 160 - 2016.pdf, se aplicó una multa de 50 UF por no informar a la Superintendencia sobre la baja en la clasificación de riesgo de la C.C.A.F. La Araucana a BBB+(cl) por FitchRatings, incumpliendo el artículo 47 de la Ley N° 16.395 y la Circular N° 2.980 de 2014. La resolución fue confirmada en vía administrativa.
- 25 de mayo de 2016: La resolución Res Ex 160 - 2016.pdf incluyó una multa de 110 UF por remisión extemporánea del movimiento del Fondo para Subsidios por Incapacidad Laboral correspondiente a julio de 2015, incumpliendo la Circular N° 2.358 de 2007, modificada por la Circular N° 2.763 de 2011. Tras un recurso de reposición, la multa se redujo de 220 UF a 110 UF. La resolución fue modificada.
- 25 de mayo de 2016: Se aplicó una multa de 220 UF por incumplimiento de las instrucciones impartidas en el Ordinario N° 38.926, de 22 de junio de 2015, relativas a la ejecución de ciertas acciones hasta el 31 de julio de 2015, las cuales solo fueron regularizadas en agosto del mismo año. La resolución fue confirmada en vía administrativa.
- 25 de mayo de 2016: La resolución Res Ex 160 - 2016.pdf también contempló una multa de 110 UF por incumplimiento de la instrucción impartida en el Ordinario N° 51.482, de 14 de agosto de 2015, referente a la remisión del acta íntegra de la sesión ordinaria de Directorio N° 569. La resolución fue confirmada en vía administrativa.
- 25 de mayo de 2016: Se aplicó una multa de 110 UF por no informar del hecho relevante consistente en el error en el cálculo de las provisiones por riesgo de crédito a diciembre de 2014, el cual fue informado tardíamente a través de la plataforma GRIS en abril de 2015. Esto incumplió el artículo 47 de la Ley N° 16.395 y la Circular N° 2.980 de 2014. La resolución fue confirmada en vía administrativa.
- 25 de mayo de 2016: Otra multa de 110 UF se impuso por no informar del hecho relevante consistente en la baja en el valor del bono BCCA-D1113 debido al aumento en la tasa de interés, acontecimiento comunicado tardíamente. Esto incumplió el artículo 47 de la Ley N° 16.395 y la Circular N° 2.980 de 2014. La resolución fue confirmada en vía administrativa.
Sanciones a Miembros de la CCAF La Araucana en 2016
- 25 de mayo de 2016: Mauricio Orleans Cuadra, Miembro del Comité de Auditoría, recibió una multa de 2.000 UF por falta de diligencia en el análisis de los estados financieros al 31 de diciembre de 2014, especialmente en relación con las salvedades e informes de la Auditora Externa y objeciones de la Superintendencia de Seguridad Social, contraviniendo la Circular N° 3.067 de 2015. La resolución fue de carácter judicial.
- 25 de mayo de 2016: Mauricio Orleans Cuadra, Gerente General, fue sancionado con una multa de 3.000 UF por falta de diligencia en el ejercicio de su cargo en relación a los antecedentes y análisis entregados al Directorio y a la Superintendencia de Seguridad Social respecto a los estados financieros al 31 de diciembre de 2014, contraviniendo la Circular N° 3.067 de 2015. La resolución fue de carácter judicial.
- 25 de mayo de 2016: Jaime Moreno Zanny, miembro del Directorio, recibió una multa de 600 UF por falta de diligencia en el ejercicio de su cargo, derivada de sus actuaciones relativas a la aprobación de los estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y el análisis de salvedades y objeciones formuladas por la Auditora Externa y la Superintendencia de Seguridad Social. La resolución fue de carácter judicial.
- 25 de mayo de 2016: Claudio Soler Cortina, Miembro del Comité de Auditoría, fue sancionado con una multa de 2.000 UF por falta de diligencia en el análisis de los estados financieros al 31 de diciembre de 2014, especialmente en relación con las salvedades e informes de la Auditora Externa y objeciones de la Superintendencia de Seguridad Social, contraviniendo la Circular N° 3.067 de 2015. La resolución fue de carácter judicial.
- 25 de mayo de 2016: Claudio Soler Cortina, Miembro del Directorio, recibió una multa de 2.000 UF por falta de diligencia en el ejercicio de su cargo, derivada de sus actuaciones relativas a la aprobación de los estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y el análisis de salvedades y objeciones formuladas por la Auditora Externa y la Superintendencia de Seguridad Social. La resolución fue de carácter judicial.
- 25 de mayo de 2016: Antonio Castilla Pérez, Miembro del Comité de Auditoría, fue sancionado con una multa de 2.000 UF por falta de diligencia en el análisis de los estados financieros al 31 de diciembre de 2014, especialmente en relación con las salvedades e informes de la Auditora Externa y objeciones de la Superintendencia de Seguridad Social, contraviniendo la Circular N° 3.067 de 2015. La resolución fue de carácter judicial.
- 25 de mayo de 2016: Verónica González Gil, miembro del Directorio, recibió una multa de 2.000 UF por falta de diligencia en el ejercicio de su cargo, derivada de sus actuaciones relativas a la aprobación de los estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y el análisis de salvedades y objeciones formuladas por la Auditora Externa y la Superintendencia de Seguridad Social. La resolución fue de carácter judicial.
- 25 de mayo de 2016: Juan Moreno Gamboa, miembro del Directorio, fue sancionado con una multa de 150 UF por falta de diligencia en el ejercicio de su cargo, derivada de sus actuaciones relativas a la aprobación de los estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y el análisis de salvedades y objeciones formuladas por la Auditora Externa y la Superintendencia de Seguridad Social. En virtud de un recurso de reposición, la multa se redujo de 200 UF a 150 UF. La resolución fue modificada.
- 25 de mayo de 2016: Antonio Castilla Pérez, Presidente del Directorio, recibió una multa de 2.700 UF por falta de diligencia en el ejercicio de su cargo, derivada de sus actuaciones relativas a la aprobación de los estados financieros al 31 de diciembre de 2014 y el análisis de salvedades y objeciones formuladas por la Auditora Externa y la Superintendencia de Seguridad Social. La resolución fue de carácter judicial.
- 25 de mayo de 2016: Manuel López Marín, Miembro del Comité de Auditoría, fue sancionado con una multa de 400 UF por falta de diligencia en el análisis de los estados financieros al 31 de diciembre de 2014, especialmente en relación con las salvedades e informes de la Auditora Externa y objeciones de la Superintendencia de Seguridad Social, contraviniendo la Circular N° 3.067 de 2015. La resolución fue de carácter judicial.
