El sistema de pensiones fue diseñado como un mecanismo para proveer ingresos en aquellas circunstancias en que las personas pierden su capacidad de generar recursos. Esto puede deberse a su edad avanzada (beneficios de vejez), discapacidad permanente (beneficios de invalidez) o el fallecimiento de una de las fuentes principales de ingresos de una familia (beneficios de sobrevivencia).
¿Qué son las AFP y cómo operan?
Las Administradoras de Fondos de Pensión (AFP) son entidades encargadas de recopilar los fondos destinados a las pensiones y gestionarlos. Para este propósito, se destina el 10% de la renta imponible mensual de cada trabajador a una cuenta personal. Las AFP invierten estos fondos en distintos instrumentos financieros con el objetivo de rentabilizar los ahorros de los clientes y aumentar su pensión futura.
Los fondos son de propiedad del afiliado y pueden ser complementados con ahorro voluntario para aumentar la pensión futura. Todos los trabajadores dependientes están sujetos a este ahorro obligatorio, el cual les otorga protección en la vejez, frente a accidentes de trabajo y enfermedades profesionales.
Ahorro Obligatorio y Cotización Adicional
El Ahorro Obligatorio corresponde al 10,1% de la remuneración bruta que se abona mensualmente a la Cuenta Obligatoria o de Capitalización Individual del afiliado a una AFP. De este porcentaje, un 10% es descontado de la remuneración del trabajador y un 0,1% es financiado por el empleador.
Sin embargo, mensualmente no solo se descuenta el 10% de la remuneración bruta del trabajador, sino que además existe una cotización adicional. Esta cotización considera la Comisión de Administración y el Seguro de Invalidez y Sobrevivencia, siendo este último pagado por el empleador. Todos los trabajadores dependientes están obligados a realizar este ahorro con el fin de acumular los fondos previsionales necesarios para asegurar una pensión a futuro. Este ahorro varía por los aportes mensuales y por la rentabilidad que tenga el fondo de inversión en que se encuentra su ahorro.
Tope Imponible
El tope imponible es el monto máximo que se considera para calcular el pago de las cotizaciones. Es importante recordar que este límite se calcula siempre con el 10% de la renta imponible.
Afiliación de Trabajadores Independientes
Toda persona natural que ejerza una actividad con un ingreso podrá afiliarse y cotizar como independiente en este sistema previsional.
Lagunas Previsionales y su Impacto
Lagunas Previsionales - Qué son y cómo compensarlas
Las Lagunas Previsionales son los períodos en los que no se realizan las cotizaciones obligatorias. Los aportes no efectuados oportunamente, ya sea debido a periodos de desempleo o empleo informal, no pueden ser recuperados más adelante. Esto puede reducir significativamente el monto de la futura pensión, ya que los aportes no realizados no pueden ser cubiertos en forma posterior.
Gestión de Cotizaciones y Reclamos
Proceso de Pago y Alerta
- 1 Mes: Periodo de la Remuneración.
- 2 Mes: Pago de la Cotización. El mes siguiente al pago de la remuneración, el empleador debe pagar la cotización obligatoria.
- 3 Mes: Alerta al Empleador.
Para consultar los certificados de cotizaciones, se debe ingresar al sitio privado con RUT y clave de acceso. En la página, aparecerá un selector con el listado de certificados de cotizaciones disponibles. Se selecciona "Cotizaciones Obligatorias" y se hace clic en el botón "Consultar".
Cobranza de Cotizaciones Impagas
Si el empleador declaró las cotizaciones, la Administradora realizará la cobranza correspondiente. Existe la posibilidad de interponer un reclamo por cotizaciones pagadas descoordinadamente en otra Administradora. Es decir, la AFP a la cual se encuentra afiliado solicita en forma interna las cotizaciones a la otra Administradora.
Resoluciones y Sanciones a las AFP (Ejemplos)
Las AFP están sujetas a la supervisión de las autoridades y pueden recibir sanciones por incumplimiento de la normativa. A continuación, se presenta una tabla con ejemplos de resoluciones y multas aplicadas:
| Fecha | Resolución N° | Descripción |
|---|---|---|
| 23/04/2019 | 043 / 2019 | Multa de 400 UF por incurrir en irregularidades reiteradas en la elaboración y envío de los informes diarios de los fondos de pensiones que administra. |
| 23/04/2019 | 042 / 2019 | Multa de 400 UF por infringir normativa sobre publicidad. |
| 17/07/2018 | 033 / 2018 | Multa de 300 U.F. por incurrir en irregularidades reiteradas en la elaboración y envío de los Informes Diarios de los fondos de pensiones que administra. |
| 21/11/2017 | 096 / 2017 | Censura por inasistencia a junta de accionistas, infringiendo el artículo 45 bis del DL N° 3.500 de 1980. |
| 31/07/2017 | 058 / 2017 | Multa de 200 UF por infringir lo dispuesto en el Libro IV, Título I, Letra A, Capítulo V, Numeral 8 a) vii, del Compendio de Normas del Sistema de Pensiones. |
| 22/05/2017 | 034 / 2017 | Multa de 200 UF por haber adquirido instrumentos del emisor Banco-Itaú-Corpbanca sin tener holgura para ello. |
| 22/05/2017 | 036 / 2017 | Multa de 400 UF por incurrir reiteradamente en irregularidades en los procesos de citación a afiliados pensionados por invalidez transitoria para reevaluar su grado de invalidez. |
| 28/04/2017 | 026 / 2017 | Multa de 100 UF por transgredir instrucciones contenidas en el Régimen de Inversiones y el Compendio de Normas. |