El Ahorro Previsional Voluntario (APV) es una herramienta clave para fortalecer el ahorro destinado a la jubilación. Si un trabajador cuenta con un APV en una compañía de seguros u otra institución y desea cambiarlo hacia una Administradora de Fondos de Pensiones (AFP), el sistema permite realizar este movimiento bajo condiciones específicas y reguladas.
¿En qué consiste el traspaso de APV?
El traspaso de APV permite a las personas tener mayor flexibilidad para sus ahorros voluntarios. Podría suceder que exista en el mercado una entidad con mejores condiciones de costos, comisiones o que entregue un mejor servicio o productos que se ajusten más a las necesidades actuales del trabajador.
- El traspaso puede realizarse de forma total o parcial.
- Este proceso no se considera un retiro para efectos legales, por lo que no está afecto a cobro de comisiones.
- En caso de traspaso parcial, los recursos transferidos se efectúan de forma proporcional a los saldos aportados por el trabajador, el empleador y la bonificación fiscal, cuando corresponda.
Procedimiento para realizar el traspaso
Para solicitar el traspaso de recursos originados en APV, el trabajador debe seguir una serie de pasos formales:
- Suscripción del formulario: El trabajador debe suscribir el formulario "Selección de Alternativas de Ahorro Previsional Voluntario" en la entidad a la cual desea traspasar sus fondos (la AFP de destino).
- Formalización: La suscripción puede efectuarse mediante formularios físicos o por Internet, según lo autorice la Superintendencia correspondiente.
- Notificación: Se debe notificar la decisión a la entidad de origen mediante el envío de la copia del formulario, dejando constancia de la fecha y hora de recepción.
- Verificación: La entidad de destino debe adoptar los mecanismos de control necesarios para verificar la conformidad de los fondos y la información recibida de la entidad de origen.
Consideraciones importantes sobre el traspaso
Es fundamental tener en cuenta las normativas que regulan estos movimientos para evitar contratiempos:
- Bonificaciones fiscales: Las bonificaciones recibidas por la entidad con posterioridad al traspaso deben ser transferidas a la institución que recibió los fondos, en la misma proporción que el traspaso original.
- Discrepancias: En caso de discrepancia en la información o los fondos, el proceso deberá repetirse a más tardar el día hábil siguiente.
- Traspaso ante pensión: Cuando el trabajador presente su solicitud de pensión en la AFP, deberá indicar en qué instituciones mantiene APV y señalar cuáles desea traspasar para pensionarse.
- Fallecimiento: Si existen beneficiarios de pensión de sobrevivencia, los recursos del APV (a excepción de los provenientes de pólizas de seguros) deberán ser traspasados a la AFP a la que se encontraba afiliado el trabajador, a requerimiento de esta.
Beneficios tributarios y flexibilidad del APV
El APV permite obtener importantes beneficios tributarios dependiendo del régimen elegido:
- Régimen A: Ofrece una bonificación estatal del 15% sobre el total de los aportes anuales.
- Régimen B: Los aportes se descuentan de la renta imponible, reduciendo la carga impositiva. Es ideal para contribuyentes con ingresos medios-altos o altos.
La flexibilidad del APV radica en que el trabajador puede elegir la cantidad y frecuencia de sus aportes. Además, es posible mantener el ahorro en distintos tipos de fondos según el perfil de riesgo y los objetivos personales de cada afiliado.