Las administradoras de fondos de pensiones (AFP) desempeñan un papel crucial en el sistema de pensiones chileno, cobrando a sus afiliados una comisión por la gestión de sus cuentas de capitalización individual obligatoria. Un aspecto fundamental para los afiliados es la libertad de elegir la AFP en la que depositar sus ahorros previsionales. Sin embargo, para aquellos que se afilian al sistema por primera vez, existe una directriz específica: deben ingresar a la administradora que cobra la menor comisión y permanecer en ella durante un período de 24 meses.
La competencia en el mercado de las AFP se fomenta a través de procesos de licitación, una iniciativa de la Superintendencia de Pensiones. En estas licitaciones, la AFP que presenta los menores costos para los afiliados se adjudica la cartera de nuevos integrantes del sistema por un período de dos años. Esta medida busca aumentar la competitividad y beneficiar directamente a los trabajadores, asegurando que las comisiones sean lo más bajas posible.
AFP Modelo: Características y Origen
AFP Modelo es una administradora de fondos de pensiones chilena, cuya propiedad está controlada en un 96% por la Sociedad de Inversiones Atlántico. Su particularidad radica en ser la primera AFP en surgir a partir de los resultados de una licitación de cartera, donde la comisión más baja fue el factor determinante para su adjudicación. Este modelo de creación subraya el compromiso del sistema con la reducción de costos para los afiliados.
La Superintendencia de Pensiones, con el objetivo de potenciar la competitividad del mercado, implementó este sistema de licitación. La AFP que ofreciera las menores comisiones a los afiliados se haría acreedora de la cartera de nuevos afiliados al sistema por un lapso de dos años, incentivando así una estructura de costos más favorable para los trabajadores.
Cuentas en el Sistema de Pensiones Chileno
Dentro del sistema previsional chileno, cada afiliado puede disponer de diversas cuentas diseñadas para optimizar la construcción de una pensión futura y, en algunos casos, ofrecer beneficios en otras etapas de la vida laboral. Estas cuentas se dividen en:
- Cuenta de Capitalización Individual Obligatoria: Es la cuenta principal de todo afiliado. Aquí se deposita el 10,1% del sueldo imponible, destinado exclusivamente a financiar la futura pensión. Los fondos de esta cuenta no pueden ser retirados antes de la jubilación y son inembargables, garantizando su propósito.
- Cuenta de Ahorro Previsional Voluntario (APV): Conocida también como APV, esta cuenta permite realizar aportes voluntarios para mejorar o anticipar la pensión. El afiliado puede definir el monto de sus aportes y beneficiarse de exenciones tributarias, pudiendo realizarse tanto en la propia AFP como en otras instituciones autorizadas.
- Ahorro Previsional Voluntario Colectivo (APVC): Un tipo específico de APV acordado directamente con el empleador, cuyo objetivo es mejorar o adelantar la pensión. Los aportes pueden ser fijos o un porcentaje del sueldo, y ambos, empleador y empleado, obtienen beneficios tributarios.
- Afiliación Voluntaria para No Dependientes: Diseñada para personas sin ingresos regulares (estudiantes, dueñas de casa, menores de edad), esta modalidad permite afiliarse voluntariamente a una AFP y ahorrar para la pensión mediante aportes mensuales o anuales. El afiliado tiene total autonomía sobre el monto y la frecuencia de sus contribuciones.
- Cuenta 2 o de Ahorro Voluntario: Una cuenta flexible para el ahorro, que puede destinarse tanto a la pensión como a otros objetivos financieros personales. Los recursos de esta cuenta pueden ser retirados en cualquier momento, con un límite de hasta 24 giros anuales.
- Cuentas para Indemnizaciones por Término de Contrato: Creadas específicamente para cubrir las indemnizaciones derivadas de la finalización de un contrato laboral, estas cuentas suelen pertenecer a trabajadores de casa particular.
Comprender la función de cada tipo de cuenta es esencial para tomar decisiones informadas sobre el ahorro previsional. Para aquellos interesados en optimizar su ahorro en AFP Modelo, la institución ofrece información detallada en su sitio web y a través de sus diversos canales de atención.
Ahorro Previsional Voluntario APV régimen A Chile
Estructura de las Cotizaciones Previsionales
El sistema de pensiones se estructura a través de diversas cotizaciones:
- Cotización Obligatoria: Equivale al 10% de las remuneraciones y rentas imponibles mensuales, con un tope establecido en 90 Unidades de Fomento (UF).
- Comisión por Depósito de Cotizaciones: Una cotización adicional destinada a financiar la operación de la AFP, incluyendo el pago del seguro de invalidez y sobrevivencia (SIS).
- Cotización de Cargo del Empleador (Reforma Previsional Ley N° 21.735): Esta nueva cotización, que comenzó con una tasa del 1% y aumentará anualmente hasta alcanzar el 7% en nueve años, se suma al aporte actual del empleador para el seguro de invalidez y sobrevivencia (SIS).
La Superintendencia de Pensiones, cada dos años, lleva a cabo una licitación pública para asignar la cartera de nuevos afiliados a las administradoras de fondos de pensiones. En caso de que esta licitación sea declarada desierta, la asignación se realizará a la AFP con la menor comisión vigente al momento del ingreso del nuevo afiliado al sistema.
Cobertura del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS)
El seguro de invalidez y sobrevivencia (SIS) cubre a:
- Trabajadoras y trabajadores dependientes que se encuentren cotizando en la AFP. Se presume la cobertura si la muerte o invalidez ocurre durante el período de prestación de servicios.
- Trabajadoras y trabajadores independientes que coticen en el proceso de declaración anual de impuesto a la renta, quedando cubiertos por un período de un año.
Proceso de Pago de Cotizaciones y Obligaciones
Las AFP tienen la obligación de informar el valor de sus comisiones en todas sus oficinas de atención al público, mediante paneles o tableros actualizados. El Servicio de Impuestos Internos (SII) es la entidad encargada de determinar anualmente el monto de las cotizaciones para los afiliados independientes.
Para los trabajadores dependientes, el pago de las cotizaciones previsionales debe ser realizado por el empleador dentro de los primeros 10 días del mes siguiente a aquel en que se devengaron las remuneraciones. Si existen cotizaciones impagas, el empleador debe declararlas dentro de los 10 primeros días hábiles del mes siguiente. En caso de término de la relación laboral, el empleador dispone hasta el último día hábil del mes subsiguiente para acreditar dicha situación.
Es importante destacar que los empleadores con deudas previsionales no podrán recibir pagos de instituciones públicas ni fondos fiscales destinados a fomento productivo.
Cálculo de la Pensión y Opciones de Ahorro
La Pensión Básica de Vejez (PBV) se calcula como una renta vitalicia inmediata sin condiciones especiales de cobertura. Para su determinación se consideran la edad, el grupo familiar y el saldo total acumulado en la cuenta de capitalización individual obligatoria al momento de pensionarse por vejez o invalidez, conforme al Decreto Ley Nº 3.500 de 1980.
Los afiliados tienen la opción de eximirse de cotizar para pensión, debiendo manifestarlo por escrito tanto a su empleador como a la AFP donde se encuentren afiliados.
El Ahorro Previsional Voluntario (APV) puede gestionarse en diversas instituciones, incluyendo AFP, compañías de seguros de vida, bancos, administradoras de fondos mutuos, fondos de inversión, fondos para la vivienda, administradoras generales de fondos e intermediarios de valores, cuyos planes cuenten con la aprobación de la Comisión para el Mercado Financiero (CMF).
La Cuenta 2 o de Ahorro Voluntario permite abrir una cuenta en la AFP de afiliación, cuyos fondos son retirables en cualquier momento, hasta un máximo de 24 giros anuales.
Asesoría en Pensiones y Restricciones de Fondos
Los asesores en pensiones deben cumplir con dos requisitos fundamentales:
- Informar claramente a la afiliada o afiliado el monto de los honorarios o la comisión que cobrarán por la asesoría.
- Entregar un informe final escrito que contenga, de manera clara y explícita, la recomendación o sugerencia proporcionada.
La ley establece ciertas restricciones en la elección del tipo de fondo de pensiones según la edad de los afiliados. A partir de los 51 años para las mujeres y de los 56 años para los hombres, no podrán invertir su ahorro previsional obligatorio en el Fondo A (el más riesgoso). En su lugar, pueden optar por distribuir sus ahorros entre los fondos B (riesgoso), C (intermedio), D (conservador) y E (el más conservador).
