La seguridad social abarca diversas áreas fundamentales para aliviar contingencias que pueden afectar los ingresos de los trabajadores y sus familias. El acceso a la seguridad social es posible gracias a las cotizaciones. En el sistema de pensiones y seguridad social, los beneficios directos son pilares fundamentales para respaldar a los trabajadores a lo largo de su vida, variando su acceso según se trate de trabajadores dependientes o independientes.
¿Qué son las AFP?
Una AFP (Administradora de Fondos de Pensiones) es una institución financiera dedicada de forma exclusiva a administrar ahorros para la jubilación, proveer el pago de pensiones y gestionar otras prestaciones previsionales. El objetivo principal es administrar los ahorros para entregar una pensión al momento de dejar de trabajar, ya sea por vejez o invalidez, además de proteger a la familia mediante pensiones de sobrevivencia.
Este sistema se caracteriza por ser universal y uniforme:
- Universal: Todos los trabajadores tienen derecho a ahorrar para recibir una pensión, cualquiera sea su condición.
- Uniforme: Los requisitos y beneficios son conocidos de antemano y se mantienen proporcionales al ingreso, independientemente del rubro económico.
¿Cómo funciona el sistema de AFP?
El dinero ahorrado se denomina cotización previsional y se deposita en una Cuenta de Capitalización Individual. Los trabajadores dependientes deben cotizar obligatoriamente un 10% de su remuneración imponible, a lo cual se suma la comisión cobrada por la administradora y el pago del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS).
Inversión y Multifondos
Las AFP hacen crecer el dinero invirtiendo en instrumentos financieros. Para ello, existen cinco tipos de fondos (A, B, C, D y E), cuya elección depende del nivel de riesgo que el afiliado desee asumir y el tiempo que falte para su retiro laboral. Es importante destacar que los ahorros están separados del patrimonio de la AFP, por lo que el afiliado es siempre el dueño de su inversión.
Conceptos clave: Rentabilidad y Valor Cuota
- Rentabilidad: Es la expresión del interés ganado (positivo o negativo) en los multifondos durante un periodo específico.
- Valor Cuota: Todos los aportes se traducen en un número de cuotas. El valor de cada una varía diariamente y se determina dividiendo el patrimonio neto del fondo por la cantidad de cuotas emitidas.
Productos y beneficios previsionales
El sistema ofrece diversos productos para proteger a los trabajadores ante distintas eventualidades:
| Producto | Descripción |
|---|---|
| Cuenta Obligatoria | Destino del 10% mensual para la futura pensión. |
| APV (Ahorro Previsional Voluntario) | Herramienta para incrementar el fondo de pensión obligatorio. |
| Cuenta 2 | Cuenta de ahorro voluntario de libre disposición. |
| Seguro de Invalidez y Sobrevivencia | Protege en caso de incapacidad o fallecimiento. |
| Cuota Mortuoria | Retiro de fondos para cubrir gastos funerarios tras el fallecimiento del afiliado. |
Otros beneficios vinculados a la seguridad social
Además de la pensión, el sistema permite acceder a otras coberturas:
- Asignación Familiar: Corresponde cuando el trabajador tiene una carga familiar reconocida.
- Seguro de Cesantía: Protege a los trabajadores que han perdido su empleo, ya sea por renuncia o despido, a través de la Cuenta Individual por Cesantía (CIC) y el Fondo de Cesantía Solidario.
- Indemnización para trabajadores de casa particular: Financiamiento mediante un aporte del 4,11% por parte del empleador.
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Regulación del sistema
Las AFP están fuertemente reguladas por ley. Las instituciones clave son el Ministerio del Trabajo y Previsión Social, a través del DL 3.500 y la Ley 20.255, y la Superintendencia de Pensiones, organismo autónomo encargado de supervisar el funcionamiento jurídico, administrativo y financiero del sistema.