El sistema de Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) es un pilar fundamental para la seguridad financiera en la jubilación. Comprender sus mecanismos, las cotizaciones, las opciones de ahorro y los beneficios es crucial para planificar el futuro. A continuación, se detalla información clave sobre el funcionamiento de las AFP, los distintos tipos de aportes, herramientas de previsión y consideraciones importantes.
Cotizaciones Previsionales: Obligatorias y Adicionales
El sistema de pensiones se financia a través de distintas cotizaciones, esenciales para construir el ahorro individual y colectivo.
Tipos de Cotizaciones
- Cotización obligatoria: Corresponde al 10% de las remuneraciones y rentas imponibles mensuales, con un tope de 90 Unidades de Fomento (UF).
- Cotización adicional o comisión: Es una comisión por depósito de cotizaciones, destinada al financiamiento de la AFP, incluyendo el pago de la prima del Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS).
- Nueva cotización de cargo del empleador: Creada por la Ley N° 21.735 de Reforma Previsional, esta cotización comienza con una tasa inicial de 1% que aumentará cada año, por un periodo de nueve años, hasta llegar a 7% de la remuneración de la o el trabajador. Esta nueva cotización se sumará al actual aporte que hace el empleador para financiar el seguro de invalidez y sobrevivencia (SIS).
Cobertura y Pago de Cotizaciones
La cobertura del sistema previsional abarca a diversos tipos de trabajadores:
- Trabajadores dependientes: Aquellos que se encuentren cotizando en la AFP. Se presume que la afiliada o el afiliado se encontraba cotizando si su muerte o la declaración de invalidez se produce en el tiempo que prestaba servicios.
- Trabajadores independientes: Aquellos que coticen en el proceso de declaración de impuesto anual a la renta quedarán cubiertos por el período de un año. El Servicio de Impuestos Internos (SII) es la entidad encargada de determinar anualmente el monto que debe pagar la afiliada o el afiliado independiente por concepto de cotizaciones en el sistema de pensiones.
En cuanto al pago, para las trabajadoras y los trabajadores dependientes, las cotizaciones previsionales deben pagarse por parte de la o el empleador dentro de los 10 primeros días del mes siguiente del que se devengaron las remuneraciones.
Si la o el empleador está atrasado en el pago de las cotizaciones de sus trabajadoras o trabajadores, tiene la obligación de declarar las cotizaciones no pagadas dentro de los 10 primeros días hábiles del mes siguiente. En caso de que la relación laboral haya terminado y, por tanto, no corresponda el pago de las cotizaciones, la o el empleador tiene hasta el último día hábil del mes subsiguiente para acreditar esa situación. Es importante destacar que las y los empleadores que tengan deudas previsionales no podrán percibir pagos provenientes de instituciones públicas o con cargo a recursos fiscales de fomento productivo.
Sin embargo, un trabajador también tiene la opción de eximirse de cotizar para pensión. Para eso, debe manifestarlo por escrito tanto a su empleadora o empleador, como a la administradora de fondos de pensiones (AFP) en la que se encuentra afiliada.
Comisiones de las AFP y Elección del Afiliado
Las administradoras de fondos de pensiones (AFP) cobran a las y los afiliados una comisión por la gestión de administración que realizan de la cuenta de capitalización individual obligatoria que tiene esa persona en la AFP.
Es importante saber que las personas son libres de elegir la AFP en la que depositarán sus ahorros previsionales, pero en el caso de las y los trabajadores que se afilian al sistema por primera vez deben ingresar a la administradora que cobra la menor comisión y permanecer en ella por un período de 24 meses. Las AFP deben informar del valor de sus comisiones en todas sus oficinas o agencias en las que se atienda público a través de un panel, tablero o pizarra que debe mantener actualizado.
Para proteger a las personas, cada dos años la Superintendencia de Pensiones realiza una licitación pública de la cartera de nuevas y nuevos afiliados que ingresan al sistema de capitalización individual obligatoria en una administradora de fondos de pensiones (AFP). Sin embargo, si la licitación de cartera de nuevas y nuevos afiliados es declarada desierta, las nuevas y los nuevos afiliados serán asignados por la Superintendencia de Pensiones a la AFP que cobre la menor comisión a la fecha de ingreso al sistema.
Cálculo de la Pensión Anticipada por Edad o Invalidez (PAFE) y Beneficios Adicionales
La PAFE se calcula como una renta vitalicia inmediata sin condiciones especiales de cobertura. Para su cálculo se considera la edad de la persona afiliada, el grupo familiar y el total del saldo acumulado en la cuenta de capitalización individual obligatoria que la persona tenga a la fecha de pensionarse por vejez o invalidez, de acuerdo con el Decreto Ley Nº 3.500, de 1980.
Beneficios y Bonificaciones
El sistema también puede contemplar bonificaciones que se suman a la pensión:
- Existe una bonificación que suma 0,1 UF por cada año cotizado, con un tope de 2,5 UF. El pago será automático junto a la Pensión, si se cumplen los requisitos.
- Otro beneficio parte desde 0,25 UF, cuyo pago también será automático junto a la Pensión si se cumplen los requisitos.
Opciones de Ahorro Voluntario para Proyectos Personales y Jubilación
Además de la cotización obligatoria, existen mecanismos para incrementar el ahorro previsional y cumplir proyectos personales:
- Cuenta de Ahorro Previsional Voluntario (APV): Puede abrirse en una AFP, una compañía de seguros de vida (CSV), un banco, una administradora de fondos mutuos, una administradora de fondos de inversión, una administradora de fondos para la vivienda, una administradora general de fondos e intermediarios de valores, cuyos planes hayan sido aprobados por la Comisión para el Mercado Financiero (CMF). Ahorrar en APV permite mejorar o anticipar la pensión y disfrutar de beneficios tributarios.
- Cuenta de Ahorro Voluntario o Cuenta 2: Es una cuenta de ahorro que se puede abrir en la AFP en que una persona se encuentra afiliada y cuyos recursos pueden ser retirados en cualquier momento (hasta 24 giros en un año). Ahorrar en Cuenta 2 permite llevar a cabo proyectos personales y familiares a corto, mediano y largo plazo. Se puede manejar desde la web y depositar cuando se quiera.
- Depósito Convenido: Permite construir un mejor futuro y aumentar la pensión. Tanto el trabajador como su empleador pueden obtener beneficios tributarios al realizar un depósito convenido.
Si tienes proyectos de corto, mediano y largo plazo, estas opciones de ahorro voluntario están disponibles para ti.
Multifondos y Fondos Generacionales: Estrategias de Inversión
Los multifondos son 5 alternativas en las que puedes elegir invertir los aportes obligatorios y voluntarios que realizas en tu AFP (A, B, C, D y E). De acuerdo con la edad, la ley establece ciertas restricciones para afiliadas y afiliados del sistema a la hora de elegir el tipo de fondo de pensiones en que quieren depositar sus ahorros previsionales. Por esa razón, señala que a partir de los 51 años en el caso de las mujeres y de los 56 años en el caso de los hombres no podrán elegir el Fondo A (más riesgoso) para depositar su ahorro previsional obligatorio, sino que pueden optar por destinar ese ahorro entre los fondos B (riesgoso), C (intermedio), D (conservador) y E (más conservador).
Los Multifondos actuales (A, B, C, D y E) se mantendrán hasta marzo de 2027. Posteriormente, se implementarán los Fondos Generacionales, diseñados para facilitar que los Afiliados estén en el Fondo adecuado según su edad, adaptándose con el tiempo a medida que se acercan a su edad de jubilación. Si resultas seleccionado para un traspaso automático a estos nuevos fondos, recibirás un aviso y tendrás 30 días para rechazar el traspaso y seguir en tu AFP actual.
Super de Pensiones propone 15 Fondos Generacionales
Informe Personalizado de Pensiones: Una Herramienta Clave para tu Futuro
El Informe Personalizado de Pensiones es una herramienta que puede marcar una diferencia real en tu planificación previsional. Este documento exclusivo reúne, de manera estructurada y comprensible:
- Tu situación de ahorro actual.
- La proyección de tu pensión según tus datos y trayectoria de cotizaciones.
- Una lectura comparada con distintos escenarios.
- Variables que influyen en tu pensión futura.
Este informe no solo te muestra números, sino que te da contexto para entenderlos, con explicaciones claras que puedes aplicar en tus decisiones previsionales. Es útil porque te ayuda a entender cómo tus cotizaciones de hoy impactan tu pensión de mañana. Además, te permite ver qué factores están influyendo más, como las lagunas previsionales, la elección de fondo o las cotizaciones adicionales.
Este informe se integra con otras herramientas de AFP Capital, como el Simulador de Pensión, el Estimador de Pensión y la Consulta de Beneficios de la Reforma que puedes ver desde tu sitio privado.
¿Dónde encontrar el Informe Personalizado?
El Informe Personalizado de Pensiones está disponible en tu sitio privado de AFP Capital. Si aún no lo has descargado o revisado, puedes acceder con tu RUT y Clave de Acceso. Además, se envía mes a mes directo a tu correo y puedes encontrarlo en tu App.
Consideraciones en la simulación del informe:
- Los saldos de la Cuenta Obligatoria informada se proyectan de acuerdo al valor del Fondo C, que define la Superintendencia de Pensiones en las tasas de rentabilidad (Fondo C: 3,38%).
- La presente simulación supone que continúas cotizando en la Cuenta de Cotizaciones Obligatorias el 10% de la remuneración informada, hasta la edad de pensión.
- Se considera como Beneficiarios a un cónyuge femenino 2 años menor y 2 años mayor si el cónyuge es masculino.
Otras herramientas de apoyo
Además del Informe Personalizado, AFP Capital ofrece otras herramientas de apoyo:
- Estimador de Pensiones: Proyecta tu futura pensión con distintos escenarios.
- Multiplicador de Aportes: Permite ver la verdad de tus ahorros, conocer cuánto has aportado tú y cuánto la rentabilidad.
- Cartola Mensual: Ofrece una mirada íntegra y detallada de tus ahorros para tomar buenas decisiones.
La Reforma Previsional y el Aporte con Rentabilidad Protegida
La Reforma establece que el 1,5% de la cotización que paga el empleador irá al Seguro Social como Aporte con Rentabilidad Protegida. Ese 1,5% se acumulará en bonos y será devuelto cuando la persona se jubile.
Herencia de Ahorros Previsionales
De no existir beneficiarias o beneficiarios legales, los ahorros previsionales pasan a formar parte de los bienes de la afiliada o el afiliado fallecido, constituyendo herencia. Es importante tener presente que el monto del beneficio de herencia corresponde a la totalidad del saldo de la cuenta de ahorro previsional obligatorio que tenía la afiliada o el afiliado al momento de fallecer. Si las personas herederas son varias, deberán designar un mandatario común que las represente para recibir el pago de los recursos heredados.
Requisitos para Asesoría Previsional
Los asesores previsionales deben cumplir con ciertas obligaciones:
- Informar a la afiliada o el afiliado el monto de los honorarios o de la comisión que cobrará por la asesoría a efectuar.
- Entregar a la afiliada o afiliado un informe final escrito que contenga de manera clara y explícita la recomendación o sugerencia entregada.