Una de las preguntas más frecuentes al alcanzar la jubilación es qué sucede con las cotizaciones de seguridad social. Si bien la obligación de cotizar a la AFP cesa, otras cotizaciones, como las de salud, continúan siendo relevantes. Comprender el destino de estas cotizaciones es fundamental para los pensionados y aquellos que están por serlo, así como para entender los beneficios y obligaciones que el sistema previsional chileno ofrece.
Cotizaciones para la Pensión de Vejez: ¿Qué Sucede al Retirarse?
Fin de la Obligación de Cotizar al Pensionarse
Una vez que una persona decide pensionarse, se entiende que dejará de trabajar y, por lo tanto, de cotizar obligatoriamente en su Administradora de Fondos de Pensiones (AFP). Esto significa que los aportes directos para su pensión de vejez, tal como se realizaban durante su vida laboral activa, cesan.
Cotizaciones Voluntarias Post-Retiro y sus Beneficios
A pesar de que la cotización obligatoria a la AFP finaliza con la jubilación, existen opciones para quienes deseen seguir realizando aportes. La cotización post-retiro tiene una ventaja significativa, relacionada con las licencias médicas. La legislación establece que, para acceder a una licencia médica, el trabajador debe registrar, al menos, tres cotizaciones en los seis meses anteriores al inicio de la licencia. Esto puede ser relevante para pensionados que decidan realizar alguna actividad laboral remunerada de forma esporádica.
Excedentes de Libre Disposición en la Cuenta Obligatoria
Los excedentes de libre disposición se producen cuando los aportes realizados en tu Cuenta Obligatoria de AFP sobrepasan los porcentajes legales establecidos (más de 0,15 UF). Para saber si tienes este tipo de excesos o para solicitar su retiro, los afiliados pueden ponerse en contacto con su AFP.
Cotizaciones de Salud para Pensionados
La Obligatoriedad del 7% y el Sistema Mixto de Salud
En Chile, las personas cuentan con un sistema mixto de Salud, es decir, un sistema que combina un componente estatal con otro privado. El Sistema de Salud Público es administrado por el Fondo Nacional de Salud (FONASA). Este fondo funciona sobre la base de un esquema solidario, financiado con aportes del Estado más los aportes que realizan los trabajadores y trabajadoras a través del pago del 7% de cotización calculado sobre la base de su renta imponible. Tanto trabajadores activos como pensionados (con excepción de quienes puedan estar exentos o puedan rebajar el monto) tienen la obligación de cotizar para salud. Por normativa, se te seguirá descontando el 7% de salud, lo que permite que sigas obteniendo los beneficios de tu sistema de salud actual.
Exenciones y Alcances para Pensionados en FONASA
FONASA es responsable de la atención de sus cotizantes, así como de aquellas personas carentes de recursos que no cotizan en el sistema de salud. Sin embargo, ¿qué ocurre con quienes ya están pensionados respecto a esta obligación? Actualmente, la legislación exime del pago de cotizaciones de salud a los pensionados que pertenezcan al 80% más vulnerable de la población, independientemente de si están afiliados a Fonasa o Isapre. Además, la modalidad institucional de FONASA requiere un copago que varía de acuerdo con el nivel de ingreso de la persona, quedando exentas de este copago aquellas personas cuyo ingreso es inferior a un nivel mínimo establecido.
La Reforma de Pensiones y su Impacto en los Pensionados
Nuevo Sistema Solidario y Mejora de Pensiones
La Reforma de Pensiones ha creado un sistema solidario cuyo objetivo principal es mejorar las pensiones de las personas que actualmente están pensionadas y de quienes lo hagan en el futuro. Este cambio busca fortalecer la seguridad social y garantizar mejores condiciones de vida para los adultos mayores.
Beneficio por Años Cotizados
Dentro de la reforma, se introduce el Beneficio por Años Cotizados, una ayuda transitoria que se extenderá por los siguientes 30 años. Este beneficio busca premiar la trayectoria laboral, tanto de hombres como de mujeres, con una pensión proporcional a los años cotizados, reconociendo el esfuerzo y la dedicación durante la vida activa.
Cotización con Rentabilidad Protegida (CRP)
Como parte del financiamiento de estas mejoras, la Cotización con Rentabilidad Protegida (CRP) es un nuevo aporte que realizarán las y los empleadores a partir de agosto de 2026. Esta cotización servirá para financiar el Beneficio por Años Cotizados de las actuales personas pensionadas. Adicionalmente, se devolverá, con intereses y garantía del Estado, a las y los trabajadores cuando estos se pensionen, actuando como un mecanismo solidario intergeneracional.
Funcionamiento General del Sistema Previsional y Otros Seguros
El Rol de las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP)
Cada Administradora de Fondos de Pensiones dispone de cuentas de capitalización individual, en las cuales se imputan las cotizaciones periódicas de sus afiliados. Estas cuentas se invierten por cuenta de los afiliados a objeto de obtener una cierta rentabilidad. Por su labor de administración de Fondos de Pensiones, las AFP están facultadas para cobrar un porcentaje de la remuneración (sueldo bruto) como comisión a sus afiliados. Las comisiones son fijadas libremente y con carácter uniforme para todos sus afiliados, dependiendo de si son trabajadores activos o pasivos (pensionados). Para las personas trabajadoras activas, un porcentaje de sus cotizaciones se registra como un Bono de Seguridad Previsional que genera intereses y se suma a la cuenta individual de capitalización cuando cumplan la edad legal para pensionarse.
Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS)
El Seguro de Invalidez y Sobrevivencia (SIS) ya existe y entrega cobertura con aportes adicionales a personas afiliadas no pensionadas que sufran invalidez o a su familia en caso de fallecimiento. Este seguro se refleja en la Cuenta de Ahorro Obligatorio como Prima Seguro Mujer u Hombre. Si eres trabajador dependiente, es financiado en su totalidad por tu empleador; si eres independiente, debes pagarlo junto a tus cotizaciones obligatorias.
Cotizaciones de Trabajadores Independientes con Boletas de Honorarios
Para quienes emitieron Boletas de Honorarios, la Ley N°21.133 establece que todos los trabajadores independientes deben cotizar en forma obligatoria. Esto les permite acceder a todos los beneficios de seguridad social y contar con la misma protección que los trabajadores dependientes. Este pago se realiza obligatoriamente de forma anual a través del proceso de Declaración del Impuesto a la Renta. Cualquier pago mensual que se haya realizado se considera voluntario y adicional a la cotización obligatoria.
Las cotizaciones pagadas a través de la Operación Renta 2025 otorgan derecho a las prestaciones de seguridad social desde el 1 de julio de 2025 hasta junio del año siguiente, periodo que se renueva automáticamente con la siguiente Operación Renta. En el caso de las cotizaciones para pensión de vejez (AFP), el pago realizado en esta Operación Renta se abona a la cuenta individual y se asigna al año en que fueron generadas (es decir, al año 2024).
En esta Operación Renta, los trabajadores independientes pueden optar por Cobertura Total o Parcial. Si se elige Cobertura Parcial, el cálculo de las cotizaciones previsionales de Salud y Pensiones se realizará sobre el 70% de la Renta Imponible, la cual corresponde al 80% de la Renta Bruta. Este porcentaje de cotización parcial se incrementará cada año hasta la Operación Renta 2028, momento en el que ya no existirá la posibilidad de optar por Cobertura Parcial.
El Servicio de Impuestos Internos (SII) es el encargado de calcular estas cotizaciones con la información entregada por las instituciones previsionales. Posteriormente, la Tesorería General de la República las paga en las Instituciones de Seguridad Social a las que el trabajador está afiliado al 31 de diciembre del año anterior a la declaración de Renta (en este caso, 2024), con cargo al monto disponible para la devolución de impuestos. Si no se está afiliado a ninguna institución previsional, las cotizaciones se pagarán en el Instituto de Seguridad Laboral, la AFP licitada (AFP Uno), y FONASA, según corresponda.
Pensiones Solidarias de Invalidez
Dentro del marco de la seguridad social, existen beneficios específicos para casos de invalidez. Estos incluyen la Pensión Básica Solidaria de Invalidez (PBSI) y el Aporte Previsional Solidario de Invalidez (APSI), los cuales buscan brindar apoyo económico a quienes se encuentran en esta situación.
Cómo Consultar el Historial de Pagos de Pensión
Para consultar el historial de pagos de pensión y descargar tus liquidaciones, puedes hacerlo directamente en PreviRed. Ingresa al Home de PreviRed, accede a la opción de registro de usuario e ingresa los datos para quedar inscrito. Una vez dentro de la Sucursal Virtual, con tu RUT y Clave de Acceso, podrás ver “RESUMEN DE MI PENSIÓN”. En el menú “Quiero” (ubicado al costado derecho), selecciona “Historial de Pagos de Pensión” para acceder y descargar tus liquidaciones de pago del periodo que necesites.